对于新三板中小型企业来说,许多企业的信息披露行为出现了违法问题,并且这种问题的出现频率逐渐增高,相关监管体系与制度架构随着股转系统的建立也跟随搭建完成,并在最近几年内处于不断完善与发展之中。本次研究工作选择的对象是奔腾集团,企业在2016年至2017年出现了信息披露违法行为,以相关法律依据、奔腾集团企业内部规章制度,以及证监会公开信息作为参考资料。对可能导致此违规事件发生的,企业管理人员方面的原因,企业管理制度方面的原因进行分析,认为在上述方面都分别存在改进空间:一是内部管理人员对相关法规认知水平不高,未能达到所要求的水准;第二,没有推出严格的管理制度,所以无法约束信息披露行为,并未重视补充披露行为的重要性;第三,内部信息以及知情人管理工作没有落实;第四,没有及时披露大股东的实际持股情况,未能有效防范内幕交易行为。本文同时也期望对同类型企业如何防范和避免相关违规案例的发生做出启示。本文结论分为四点:一是进一步提升高层管理人员整体职业素养,严格履行信息披露义务;二是添加信息披露管理制度相关条款,给予持保留意见的信息披露义务人补充披露的机会;三是应当推出严格的管理制度,落实内部信息管理工作,也包括知情人的管理工作;四是在以后重大事项发生过程中,及时披露有关实际控制人持有公司股份情况以及相关变动情况。以上结论有助于在实践上进一步引导相关同类型挂牌企业更加标准化地履行信息披露义务,减少法律违规风险;在理论上对非上市公众公司信息披露管理体系的完善提供新的经验性总结与案例分析,使得企业规章制度更加成熟。