随着企业的发展,大型企业集团资金管理的重要性日益凸显,资金集中管理问题尤其突出。近年来,世界金融危机不断蔓延,欧债危机持续发酵,中国经济增速回落,资金集中管理问题成为大型汽车贸易企业不得不解决的问题。如何保障资金供应,加强资金集中管理和统一运作,提高资金的使用效率,实现资金的保值增值,是企业管理层十分关注的。因此,建立一套适应公司发展战略要求的资金集中管理体系,是十分必要的,对其它企业也具有借鉴意义。本文首先研究了目前通行的资金集中管理理论方法和资金集中管理模式,分析了各种资金管理模式的优缺点,探讨了不同企业类型、不同发展阶段的公司所适用的资金管理模式。然后,对国内外企业的资金管理现状进行了深入研究,通过国内外企业资金管理情况的对比,分析了国内企业资金管理存在的普遍问题,理清了我国企业与国外企业资金管理的主要差距,进而提出了国内企业资金管理优化的方向。紧接着以A公司为研究对象,以案例分析的形式,详细、深入地分析了A公司的资金管理体系,分析了现有资金管理模式的优劣势,对现行资金集中管理体系存在的问题进行了研究,探讨了A公司资金集中管理的优化方向,在此基础上提出了资金集中管理优化策略,从而建立起一套适应A公司发展战略要求的资金集中管理体系。本文通过资金管理理论研究和国内外企业资金管理分析,明确提出了国内企业应通过加强过程控制,资金管理向结算环节延伸,加强对资金管理的前瞻性和预见性,建立本外币资金池等手段,来提高资金管理水平。通过对A公司资金管理现状的研究,提出了资金管理优化的总体构想、定位、目标和原则,从全面提升融资能力、建立运营资金集中管理体系、加强内部授信管理、构建风险管理体系和加强资金集中结算等几个方面,全面、系统地提出了A公司资金管理优化策略,在多个方面均有创新,对其它企业加强资金管理具有很好的借鉴意义。