人口老龄化是世界人口的发展趋势,也是我国将长期面临的一个重要国情。养老问题已成为我国面临的最为严峻的挑战之一,面对快速增长的养老保障需求,如何构建“老有所养”的养老保障制度尤为重要。但目前我国的养老保障体系存在水平低、覆盖面不广,资金缺口大、功能单一等问题,总体上还不能提供给老龄者足够的养老所需。随着年轻人的生活压力日趋增大,传统的“养儿防老”的家庭观念已经逐渐改变,家庭模式也从“几代同堂”变为“核心家庭”,可以说家庭养老的功能已经逐渐退化。故在我国的国家养老保障体系不健全,家庭养老逐渐弱化的情况下,老龄者为度过安详的晚年,还需要自己承担起养老的责任。老龄者有着身体机能、心智水平、自我意识和判断能力逐步退化甚至丧失的过程,这与健康的普通的成年人有显著区别。而我国的民事法律制度,忽视了老龄者的身体、心智逐步退化的过程,而简单的以年龄和精神疾病作为区分完全民事行为能力人和限制民事行为能力人、无民事行为能力人的标准。并且,仅仅建立了以老龄者人身照顾为主要内容的人身监护制度,直接将老龄者的财产管理归属到人身监护制度之中,没有对老龄者财产管理制度予以专门的构建。这样的制度,忽略了财产是老龄者享有安逸、舒适、轻松而有尊严的晚年生活的保证,也没有尊重老龄者对财产管理的自主决定权,更没有体现“尊重自我决定”、使其生活“正常化”的国际先进立法理念。我国的行政法律规定的老龄者财产管理仍然包含在人身监护制度中,且仅做了原则性的规定,不具有实践操作性。故,我国的法律制度中没有单独针对老龄者财产管理的制度。反观国外,世界各国为顺应人口老龄化的挑战,纷纷修改法律,建立起.既有利于经济发展,又迎合了老龄者安度晚年需求的法律保障制度,为老龄者建立了适合的财产管理制度以及配套措施。而这些财产管理制度之中,信托制度是最适合老龄者的,被运用得最为广泛、最有成效、也最值得推广我国面临着严峻的人口老龄化挑战,全社会都应该关注和支持老龄化事业。目前,已经有银行等金融机构开始试水金融养老领域,例如“住房反向抵押”制度,但该制度几次试点均为未取得明显成效。与“住房反向抵押”制度相比,信托制度不仅可以解决老龄者现金流的问题,而且还具有遗产分配、家族传承、灵活保密等作用。构建我国的养老信托制度,是对养老保障体系的丰富。建立覆盖面广适合不同老龄者需求的养老信托制度,是对养老保障制度建设的必要性支持。因此,在现有的法律制度上,设立多元化的养老信托制度,使其既适合丧失民事行为能力的、身心残障的、极度贫困的弱势老龄者,又能满足财力雄厚的、经济强势的老龄者。同时设立信托监察人,对受托人是否以受益人的利益为目的,忠实、勤勉履行义务进行监督。另外,因为养老信托制度是对老龄者的财产进行管理的制度,故与成年监护制度等人身监护制度配合适用,可以使老龄者在人身照顾和财产管理上均无虞,从而保证其安度晚年。我国学者对养老信托制度的研究仅有些许,并大多从信托产品的角度予以论述。而本文综合了现有法律制度的不足和国外养老信托的先进理念,运用了文献分析法、综合分析法、比较分析法等研究方法,借鉴日本、台湾学者的著作、论述,将养老信托制度置入养老保障体系之中,试图论述信托制度在老龄化社会中的独特价值,即能在老龄化社会中有所发展,又能为老龄者解决实际生活所需,用以实现社会效益和经济效益的有机统一。