人生处在十字路口，面临重大选择——
　　经过20年亲力亲为的努力经营后，老张的小加工面对越来越多的竞争对手，现在只有靠低价及关系挽回一些顾客，但代价就是没什么盈利可言，只能赚得“工钱”维持。要挽回竞争力，必须再投资新机器，粗粗一算投入要超过50万以上。想想今年已经55岁，即使投资顺利，也要5年回本。
　　老张也小有积蓄，现在自住的房子市价约140万元，各类存款基金大约有200万，公积金50万元，可是还有40万贷款。迟婚的老张的两个孩子还在读书，而老伴身体不好，早已内退。
　　原本老张打算拖一天算一天，但近期他的大客户，要求老张提升其生产质量，不然将停止订单。
　　老张感叹自己处在尴尬阶段，事业要往前冲却有心无力，而想就此退下生意过退休生活又担心养老本不够。
　　从“遗憾清单”决定人生方向
　　从老张所提供的资料，先假设老张在一年后结束生意。他先把房子贷款40万还清，留下160万资产及公积金50万，共210万。没有车贷及房贷情况下，210万能支持多久的生活开支？
　　笔者假设通货膨胀4%，老张的资产回报率保持6%，那这笔资金只足以支撑14年而已，老张想要靠这资金轻松养老不太现实。
　　假如老张注资100万投资再发展事业，又面对怎么样的挑战呢？以老张的情况，考虑到自身年龄、身体状况、子女年龄与配偶状况，延伸至生意上的评估与取舍，决策应更贴近家庭生活。要作最佳选择，就一定要回到自己最初的理想。说白了就是，以终为始的思维模式，设想到自己晚年会为什么事感到最遗憾。从“会让自己遗憾”的事件中，开始规划人生，完成心里最想完成的责任与理想，满足老伴与孩子的需要与期望，实现自己所期望的生活方式。
　　与老张深入沟通后，可以分析出他希望人生不要有太大的风险，即不想为生意再冒风险注入更多资金。对他而言，无论是注资、融资、找新伙伴，内心总有股莫名的不安，没把握能应对接下来的挑战。老张自认没有勇气再面对生意亏损的窘境，更输不起手上仅有的积蓄。
　　不把鸡蛋放在同一篮子里
　　不要把鸡蛋放在一个篮子里是一个很古朴的投资理念，笔者建议老张将理财方向放在其他地方。
　　1.专心经营余下客户，总收入虽然将减少一半，但至少还能维持大约万元利润，这应足以应付基本生活费。因此，小加工厂无需关门大吉。
　　2.尝试代理、销售其他相关的产品，在没什么大成本下可争取新收入，也为未来工厂关闭后，能继续有些收入。
　　3.经营其他小本零售业，考虑范围包括小五金、香烛店、水果店等。
　　4.在未来1～3年投资一到两间有租金回报率的店面。
　　经过与老伴讨论后，老张将储备两人的养老金置于最为重要目标，孩子教育费、婚育费就做最低的准备。这一来，就渐渐拟出一个大纲。接下来老张要做的，就是处理一些需增加或删减的执行工作。
　　在制定理财计划时，老张要注意三个方面：
　　1.把资产表的资产从一般资产类别转成更具理财目标：例如，退休金的来源是公积金、私人退休基金、投资的店屋、信托基金与保单等，越清楚越好。对财务上的需要及落差的数额，自己能一目了然。日后，依据个别财务需要，按照重要优先排列做适当调整。
　　2.风险与保险规划：老张的健康不尽理想，应尽快了解自己的医疗保障，若有不足，须预先进行医疗紧急储备金，以及家人的医药保险规划等。
　　3.担保责任：把成为第三者担保人的责任也置于负债表内。生活中，很多人担任担保人时，不重视担保人的法律责任。好心做担保人，却造成自己的财务危机。因为当借贷者无法履行责任时，担保人就要负起相应责任。因此建议把担保人的财务责任一并计算在负债表内，以确保退休规划顺利完成。
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　　退休理财规划要分阶段
　　1.勇敢诚实面对现在的自己，整理当下的财务状况，建立个人及家庭资产表，检讨过去的消费与投资方式，以及对金钱的态度。
　　2.深入探讨退休后的期望，越全面越好，以了解退休生活的需要。一般距离退休的日子越长就越模糊，越接近退休就越清楚自己的需要，但大多数人当越接近退休时，能准备的时间却剩下不多，因此选择机会也相对受限。
　　3.退休目标可分阶段性进行，把最终目标分成阶段性小目标来执行，将会更容易完成，也易于调整。
　　4.制定年度预算案与执行计划方案。
　　5.财富累积方面，须有计划性地寻找一种适合自己可长远投资的财富累积方式。
　　6.一定要考虑因通货膨胀所造成的金钱贬值。
　　7.别低估自己的寿命。
　　8.退休者应保护好退休金，千万别轻易将退休金借给亲戚朋友。
　　（责编：孙展）