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【摘要】近年来，中小企业对我国市场经济的发展作出了重要贡献，但是，中小企业的发展却面临着“融资难”和“担保难”的问题。本文分别从内部和外部两方面来具体分析原因，对症下药，提出一套解决思路。在政府、银行和中小企业三者共同的努力下，解决中小企业融资担保难的问题，促进中小企业发展。
【关键词】中小企业 融资 担保 政府 银行
一、引言
中小企业是我国经济的重要组成部分，在创新发展、促进就业、增加财政收入等方面发挥着不可或缺的作用。但是，中小企业的融资难、担保难问题一直是阻碍其发展的“瓶颈”。
由于中小企业自有资金量很有限，企业转向外源融资。大多数中小企业管理方式粗放，较少采用债券、股权融资和商业信用等直接融资方式，而更多地采用银行融资和民间借贷等间接融资方式，这就要求中小企业必须有能够得到银行机构认可的担保物。因此，研究中小企业担保难的问题就很迫切。
二、中小企业融资担保问题的原因分析
中小企业面临担保难的问题，既有中小企业自身的原因，更主要的是国家制度层面的原因，银企之间存在信息不对称现象，而且担保方式单一、担保成本过高以及担保体制不完善。
（一）内部原因
1.信用缺失。中小企业规模小，生产结构单一，不具备核心竞争力，经济效益不佳，一般达不到金融机构规定的信用等级和放贷要求，大部分中小企业的信用等级在B级或B级以下，造成企业普遍贷款难。还有，有些企业经营者信用观念淡薄，逃债、赖债等“失信”现象时有发生，且还存在非法集资的行为，加大了信用风险，造成中小企业整体上信用不良的局面。
2.缺乏担保物。我国中小企业往往缺乏可供抵押的财产，除了个人信誉之外，大多没有足够的符合要求的财产可以进行抵押或者质押。另外，大多数中小企业，处于初创阶段，底子薄，厂房设备不足以作为贷款抵押物。而且企业的抵押物不值钱，抵押物变现率一般也只有30%左右。缺乏担保物，是阻碍中小企业获得信贷融资的主要障碍。
（二）外部原因
1.国有银行不公正。根据中国人民银行的调查显示，我国中小企业融资供应的98.7%来自银行贷款，其他渠道的融资微乎其微。这种单一的融资渠道，也是造成中小企业融资难的原因之一。而在中小企业的信贷市场上，存在严重的信息不对称现象。作为贷款人的银行根本不了解中小企业的自身素质和经营效益，只对极少数规模和实力较大的企业提供部分信用贷款。
2.担保体系不完善。就政府而言，由其注资的担保机构是否给予中小企业以融资担保，主要取决于中小企业的经营方向是否与产业政策相一致，以及借款投资项目的预期收益是否较多，只有满足这两个条件，才会给予担保。这又从另一方面解释了中小企业担保难的原因。
民间担保公司分散出资，规模过小，担保基金数量少，很难得到银行的信任，从而在担保放大倍数、风险分担比例等问题上，与担保公司分歧较大，容易造成担保公司与银行二者承担的风险严重不对称，增加了担保公司的潜在风险。
3.担保成本高。中小企业从银行取得贷款，要处理繁琐的担保手续，成本也很高。中国人民银行的分析认为，在目前中小企业取得贷款的成本中，银行贷款利息只占20%，加上抵押登记费用和风险保证金利息，中小企业取得贷款需支付的實际利率高达9%。
面对这样高的费用，中小企业往往只能硬着头皮上，这样就使得真正到达企业手中的资金不足以解决企业所需。到了还款期限，有些企业只能拖延、逃避，从而降低了企业的融资信用，没有担保机构愿意出面担保，如此恶性循环，造成中小企业担保难、融资难。
三、中小企业融资担保问题的解决思路
在市场经济中，政府、银行和企业都是市场主体，只有三者携手合作，共同努力，经济才能健康有序发展。除了政府和银行给予大力支持外，更重要的是中小企业要改变自身的不足之处，使其适应当前金融、经济的发展，以便于更好地利用政策发展壮大。
（一）银行
作为企业中的弱势群体，中小企业难以筹集到资金，担保困难，除了要改善自身之外，更多的是要依靠银行给予资金支持。
1.要消除歧视。针对银行对于中小企业的“惜贷”现象，首先要让银行能更加明确地了解中小企业的相关信息，同时，改革传统银行系统体制势在必行。利用央行现有征信系统平台，整合金融、工商、税务、海关、质监、物价、环保、法院、公共事业缴费等部门相关信用信息，最大程度实现中小企业信用信息全面准确在线查询，使之成为银行贷前调查的外部必备参考，为解决促进中小企业融资提供完备的信息支持。
2.要创新担保服务。银行信贷可设立专项中小企业资金，按照有保有压的原则，从银行现在的信贷额度中，划出一个比例，作为专项中小企业信贷资金，专门支持那些手上确有国际国内订单，周转资金不足，也符合国家产业政策的中小企业。
同时，银行要创新满足中小型企业融资需求的信贷品种，应扩大和创新担保方式，除常规的抵押、第三方担保、质押担保方式外，在风险可控的前提下，可以推行商标权质押、特许经营权质押、稳定收益权质押、应收账款质押、租赁经营权质押等融资担保方式。
（二）政府
作为企业中的弱势群体，中小企业难以筹集到资金，担保困难，除了要改善自身之外，更多的是要依靠国家给予政策支持，完善担保机制。
1.要成立专门担保机构。第一，效仿发达国家，由政府出面建立一些专门机构来为中小企业提供贷款担保。例如，美国于1953年成立的小企业局（SBA），法国于1996年设立的中小企业发展银行，还有日本的信用保证协会，都对扶持本国中小企业发展给予了资金和政策保证，起到很大作用。第二，为了确保担保机构能够正常运营，建立担保机构的风险分散与补偿机制是很必要的。政府可以考虑从财政预算资金、科技发展基金中划拨一定金额作为担保公司的风险补偿，或者以税收优惠鼓励其他社会资金对担保公司进行补偿，形成有效的担保风险补偿机制。 2.要创新民间担保机制。借鉴国外经验，若干个中小企业可以采用集体合作制的形式成立合作担保组织，为其成员提供贷款担保。一个中小企业的资金有限，设备折现不足以抵押给银行得到贷款，但是，几个企业的联合起来，设备、厂房、商标权等加在一起，便有了充足的担保物，这样银行在审核企业信息时，会认可企业的还款能力，给予贷款。
另外，社会上的担保公司除了作为个体行使担保也可以联合担保，即由多家担保公司整合成一个共同的担保体系为企业担保，这样不但能分散担保风险，也可以提高中小企业贷款信用等级。
3.要鼓励民营中小银行发展。我国目前的银行体制，基本是国有大型商业银行占据垄断地位，控制着我国金融市场上的绝大部分资金和各种资源，对于广大的中小企业而言，要想获得国有大型商业银行的充足资金支持，无疑是“镜中花、水中月”可望而不可即。要想使得中小企业有充足的资金来源，就必须要努力培育和中小企业相对应的民营中小银行。
同时，民营银行和中小银行规模较小，机构简单，机制灵活，贷款手续简便，中间环节少，节约了不少的交易费用，符合中小企业低成本融资的需求，可以为中小企业量身定制金融产品和服务，是缓解中小企业“寻保难”、“融资难”的有效途径。
（三）中小企业自身
中小企业必须改善粗放的经营方式，采用现代企业制度，增强法律意识，要创新要改革，提升企业形象。
首先，中小企业应加强自身经营管理水平，建立产权明晰的法人治理结构，加快现代企业制度的建立，培育企业核心竞争力，增强企业自我积累能力。
其次，中小企业应进一步强化信用观念，遵守诚信原则，切实履行借贷合同规定的义务，及时准确地向銀行提供真实信息，树立守信用、重履行的良好社会形象，为企业融资创造条件。
最后，中小企业要善于拓宽融资渠道，充分利用资本市场和债券市场，综合采取上市融资、股权融资、债权融资、产权交易、创业投资、风险投资等直接融资渠道。
四、结语
面对中小企业发展道路上存在的问题，需要有创新思路，需要政府、金融机构、中介机构、企业等各方面的努力配合。在借鉴学习发达国家的成功经验的同时，也要探索出适合我国国情的担保体制，保证中小企业有担保、能融资。目前，我国通过成立专门机构、政策鼓励、改善银企关系和银保关系，已经取得了明显的成效。但是要想彻底解决中小企业融资担保难题，仍然任重道远。
参考文献
[1]梅强，谭中明.中小企业信用担保理论、模式及政策.北京：经济管理出版社，2002.
[2]陈晓红等.中小企业融资创新与信用担保.北京：中国人民大学出版社，2002.
[3]衷晓.凝聚共识、需求共赢、续写“亚洲奇迹”-博鳌亚洲论坛2012年年会综述[J].中国中小企业.2012.5.
[4]潘阳.当前形势下化解中小企业融资难的路径选择[J].金融视线.
[5]王传东，王家传.完善中小企业信用担保的实践与思考[J].商业研究.2009（7）.
【关键词】中小企业 融资 担保 政府 银行
一、引言
中小企业是我国经济的重要组成部分，在创新发展、促进就业、增加财政收入等方面发挥着不可或缺的作用。但是，中小企业的融资难、担保难问题一直是阻碍其发展的“瓶颈”。
由于中小企业自有资金量很有限，企业转向外源融资。大多数中小企业管理方式粗放，较少采用债券、股权融资和商业信用等直接融资方式，而更多地采用银行融资和民间借贷等间接融资方式，这就要求中小企业必须有能够得到银行机构认可的担保物。因此，研究中小企业担保难的问题就很迫切。
二、中小企业融资担保问题的原因分析
中小企业面临担保难的问题，既有中小企业自身的原因，更主要的是国家制度层面的原因，银企之间存在信息不对称现象，而且担保方式单一、担保成本过高以及担保体制不完善。
（一）内部原因
1.信用缺失。中小企业规模小，生产结构单一，不具备核心竞争力，经济效益不佳，一般达不到金融机构规定的信用等级和放贷要求，大部分中小企业的信用等级在B级或B级以下，造成企业普遍贷款难。还有，有些企业经营者信用观念淡薄，逃债、赖债等“失信”现象时有发生，且还存在非法集资的行为，加大了信用风险，造成中小企业整体上信用不良的局面。
2.缺乏担保物。我国中小企业往往缺乏可供抵押的财产，除了个人信誉之外，大多没有足够的符合要求的财产可以进行抵押或者质押。另外，大多数中小企业，处于初创阶段，底子薄，厂房设备不足以作为贷款抵押物。而且企业的抵押物不值钱，抵押物变现率一般也只有30%左右。缺乏担保物，是阻碍中小企业获得信贷融资的主要障碍。
（二）外部原因
1.国有银行不公正。根据中国人民银行的调查显示，我国中小企业融资供应的98.7%来自银行贷款，其他渠道的融资微乎其微。这种单一的融资渠道，也是造成中小企业融资难的原因之一。而在中小企业的信贷市场上，存在严重的信息不对称现象。作为贷款人的银行根本不了解中小企业的自身素质和经营效益，只对极少数规模和实力较大的企业提供部分信用贷款。
2.担保体系不完善。就政府而言，由其注资的担保机构是否给予中小企业以融资担保，主要取决于中小企业的经营方向是否与产业政策相一致，以及借款投资项目的预期收益是否较多，只有满足这两个条件，才会给予担保。这又从另一方面解释了中小企业担保难的原因。
民间担保公司分散出资，规模过小，担保基金数量少，很难得到银行的信任，从而在担保放大倍数、风险分担比例等问题上，与担保公司分歧较大，容易造成担保公司与银行二者承担的风险严重不对称，增加了担保公司的潜在风险。
3.担保成本高。中小企业从银行取得贷款，要处理繁琐的担保手续，成本也很高。中国人民银行的分析认为，在目前中小企业取得贷款的成本中，银行贷款利息只占20%，加上抵押登记费用和风险保证金利息，中小企业取得贷款需支付的實际利率高达9%。
面对这样高的费用，中小企业往往只能硬着头皮上，这样就使得真正到达企业手中的资金不足以解决企业所需。到了还款期限，有些企业只能拖延、逃避，从而降低了企业的融资信用，没有担保机构愿意出面担保，如此恶性循环，造成中小企业担保难、融资难。
三、中小企业融资担保问题的解决思路
在市场经济中，政府、银行和企业都是市场主体，只有三者携手合作，共同努力，经济才能健康有序发展。除了政府和银行给予大力支持外，更重要的是中小企业要改变自身的不足之处，使其适应当前金融、经济的发展，以便于更好地利用政策发展壮大。
（一）银行
作为企业中的弱势群体，中小企业难以筹集到资金，担保困难，除了要改善自身之外，更多的是要依靠银行给予资金支持。
1.要消除歧视。针对银行对于中小企业的“惜贷”现象，首先要让银行能更加明确地了解中小企业的相关信息，同时，改革传统银行系统体制势在必行。利用央行现有征信系统平台，整合金融、工商、税务、海关、质监、物价、环保、法院、公共事业缴费等部门相关信用信息，最大程度实现中小企业信用信息全面准确在线查询，使之成为银行贷前调查的外部必备参考，为解决促进中小企业融资提供完备的信息支持。
2.要创新担保服务。银行信贷可设立专项中小企业资金，按照有保有压的原则，从银行现在的信贷额度中，划出一个比例，作为专项中小企业信贷资金，专门支持那些手上确有国际国内订单，周转资金不足，也符合国家产业政策的中小企业。
同时，银行要创新满足中小型企业融资需求的信贷品种，应扩大和创新担保方式，除常规的抵押、第三方担保、质押担保方式外，在风险可控的前提下，可以推行商标权质押、特许经营权质押、稳定收益权质押、应收账款质押、租赁经营权质押等融资担保方式。
（二）政府
作为企业中的弱势群体，中小企业难以筹集到资金，担保困难，除了要改善自身之外，更多的是要依靠国家给予政策支持，完善担保机制。
1.要成立专门担保机构。第一，效仿发达国家，由政府出面建立一些专门机构来为中小企业提供贷款担保。例如，美国于1953年成立的小企业局（SBA），法国于1996年设立的中小企业发展银行，还有日本的信用保证协会，都对扶持本国中小企业发展给予了资金和政策保证，起到很大作用。第二，为了确保担保机构能够正常运营，建立担保机构的风险分散与补偿机制是很必要的。政府可以考虑从财政预算资金、科技发展基金中划拨一定金额作为担保公司的风险补偿，或者以税收优惠鼓励其他社会资金对担保公司进行补偿，形成有效的担保风险补偿机制。 2.要创新民间担保机制。借鉴国外经验，若干个中小企业可以采用集体合作制的形式成立合作担保组织，为其成员提供贷款担保。一个中小企业的资金有限，设备折现不足以抵押给银行得到贷款，但是，几个企业的联合起来，设备、厂房、商标权等加在一起，便有了充足的担保物，这样银行在审核企业信息时，会认可企业的还款能力，给予贷款。
另外，社会上的担保公司除了作为个体行使担保也可以联合担保，即由多家担保公司整合成一个共同的担保体系为企业担保，这样不但能分散担保风险，也可以提高中小企业贷款信用等级。
3.要鼓励民营中小银行发展。我国目前的银行体制，基本是国有大型商业银行占据垄断地位，控制着我国金融市场上的绝大部分资金和各种资源，对于广大的中小企业而言，要想获得国有大型商业银行的充足资金支持，无疑是“镜中花、水中月”可望而不可即。要想使得中小企业有充足的资金来源，就必须要努力培育和中小企业相对应的民营中小银行。
同时，民营银行和中小银行规模较小，机构简单，机制灵活，贷款手续简便，中间环节少，节约了不少的交易费用，符合中小企业低成本融资的需求，可以为中小企业量身定制金融产品和服务，是缓解中小企业“寻保难”、“融资难”的有效途径。
（三）中小企业自身
中小企业必须改善粗放的经营方式，采用现代企业制度，增强法律意识，要创新要改革，提升企业形象。
首先，中小企业应加强自身经营管理水平，建立产权明晰的法人治理结构，加快现代企业制度的建立，培育企业核心竞争力，增强企业自我积累能力。
其次，中小企业应进一步强化信用观念，遵守诚信原则，切实履行借贷合同规定的义务，及时准确地向銀行提供真实信息，树立守信用、重履行的良好社会形象，为企业融资创造条件。
最后，中小企业要善于拓宽融资渠道，充分利用资本市场和债券市场，综合采取上市融资、股权融资、债权融资、产权交易、创业投资、风险投资等直接融资渠道。
四、结语
面对中小企业发展道路上存在的问题，需要有创新思路，需要政府、金融机构、中介机构、企业等各方面的努力配合。在借鉴学习发达国家的成功经验的同时，也要探索出适合我国国情的担保体制，保证中小企业有担保、能融资。目前，我国通过成立专门机构、政策鼓励、改善银企关系和银保关系，已经取得了明显的成效。但是要想彻底解决中小企业融资担保难题，仍然任重道远。
参考文献
[1]梅强，谭中明.中小企业信用担保理论、模式及政策.北京：经济管理出版社，2002.
[2]陈晓红等.中小企业融资创新与信用担保.北京：中国人民大学出版社，2002.
[3]衷晓.凝聚共识、需求共赢、续写“亚洲奇迹”-博鳌亚洲论坛2012年年会综述[J].中国中小企业.2012.5.
[4]潘阳.当前形势下化解中小企业融资难的路径选择[J].金融视线.
[5]王传东，王家传.完善中小企业信用担保的实践与思考[J].商业研究.2009（7）.