支款、发票审核工作是材料核算工作的重点和最日常的工作,为了确保会计核算的真实性、合法性和完整性,尽可能降低超比例支款和涉税风险,必须加强规范管理.这也是集团公司年初职代会报告中涉及到财务管理部相关工作中关于做优评差的具体要求.通过召开专题会议,制定了应付账款支款比例应控制在欠款余额的50％-60％之内的统一规定,超过1万元的网上审批业务,附件应附购销合同(或者协议),使支款更有理有据,每笔支款不含糊不清,不空范.规范发票与相关入库单的开具,严查发票不合格,入库单重复核销,重复利用,强调帐账,账务,账实相符,最大限度减少集团公司的损失和涉税风险.在工程结算工程造价方面,财务人员克服时间短,任务重的不利形势,无私奉献,主动加班拖点,加强了对集团公司结算审核、监督的力度,狠抓细节,死磕价格,耐心细心,反复分析推敲,不厌其烦加强沟通,大大减少工程造价支出.加强了预付款的管理,对《预付款管理规定》进行了修改,对预付款发票管理进行了补充,规范了预付款采购物资入库、发票核销管理等措施.优化了资金审批流程,规范了附件标准.2、强化了稽核力度,规避了不合理支出.彰显了集团公司维护职工个人利益的正能量,使职工个人得到了切实的实惠.加强了机制建设,以制度约束业务行为.促使往来账务趋于规范化,提升了资金利用效率,规范了财务管理制度.