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摘 要：文章选取河南省农村信用社农户小额贷款风险进行研究，通过对农村信用社的现状进行分析，将河南省农村信用社发展农户小额贷款业务面临的风险分为违约风险、市场风险、操作风险和自然风险，并分析了各类风险的成因，提出了相关的防范措施。
关键词：河南省农村信用社；农户小额贷款；风险防范
河南省农村信用社的农户小额贷款是专门针对农户提供的一种融资渠道，在提高农户收入、促进农村经济发展、缩小城乡贫富差距等方面有着不可替代的用。但是，随着河南省农村信用社农户小额贷款业务的发展其风险问题也逐渐显露，由于农户缺乏法律意识与信用意识，对河南省农村信用社农户小额贷款业务的认识不足，容易形成违约，当务之急就是对河南省农村信用社农户小额贷款业务的风险问题进行深入研究，找出其存在的风险以及造成这些风险的原因，并提出切实可行的风险防范措施。
一、河南省农村信用社农户小额贷款的风险成因分析
（一）违约风险的成因分析
违约风险也称信用风险，是因为贷款客户未能依约按时还款甚至拒绝还款而造成的风险。以河南省农村信用社为例，农户违约风险可区别为主观违约和客观违约。例如：有些农户借用他人名字骗得贷款；有些农户得知农村信用社对贷款资金的跟踪管理制度不够完善，借信用社管控不便之机而肆意改变贷款用途，利用贷款资金从事非法经营；还有些农户故意推脱还款，甚至把信用社的小额农户贷款误认为是政府的贫困补助而拒绝还款等。这些都是农户的主观违约。客观违约是指农户借款后，因经营不善或者遇到自然灾害、意外事故、经济萧条等无法获得正常收益而造成的违约。违约风险的成因分析。违约风险是河南省农村信用社农户小额贷款面临的最直观风险。
（二）市场风险的成因分析
市场风险包括利率风险、汇率风险和价格风险，市场风险是因外部市场环境的变化而形成的风险。河南省属于我国的农业大省，自2015年城镇人口与农村人口基本持平，也就是说我省有一半的人口都是靠农业生产来维持生活，所以农产品的价格决定了他们的收入水平，但是作为农民他们又无法控制市场上的农产品价格，只能被动接受。因此，从河南省农户的角度分析，他们面临着价格风险。然而，在目前的社会环境中，市场机制决定产品价格，农产品的价格受到市场供求关系及经济运行机制的绝对影响，另外，市场信息的不流通，不完整以及产销双方的信息不对称等都是对农户的不利因素。加之农户并不具备市场分析能力而且农产品的生长周期也相对较长，所以，农户根本无法及时根据市场变化情况对生产决策做出调整。恰到好处的贷款利率能够让信用社与农户得到双赢，所以，从河南省农村信用社的角度分析，它面临着利率风险。
（三）操作风险的成因分析
操作风险是因农村信用社内部因素而形成的风险。结合河南省的具体情况，河南省农村信用社农户小额贷款业务的操作风险主要包括如下三种。第一，河南省农村信用社在对农户小额贷款客户的信用评级过程中的操作风险。农村信用社在对农户进行信用评级时，主要以当地村委会成员提供的信息为主。很难做的公平公正，最后导致贷款难以收回。第二，河南省农村信用社在农户小额贷款发放过程中的操作风险。容易出现有人借用他人名义冒领贷款，或者信贷人员利用职务之便为自己的亲朋好友办理贷款。第三，河南省农村信用社在对农户小额贷款的追踪管理过程中的操作风险。这类操作风险是因为河南省农村信用社的贷后监管机制不健全，贷款发放后对款项疏于管理而造成的风险。
（四）自然风险的成因分析
自然风险是指因地震、水灾洪涝、干旱等自然灾害的发生对生产经营，甚至生命安全造成危害，致使农村信用社的农户小额贷款无法收回而形成的风险。在我国污染情况日益严重，自然环境日益恶化的情况下，自然灾害时有发生，并且具有很大的不确定性，让人防不胜防，给河南省农村信用社的农户小额贷款业务带来了很大的风险。
二、河南省农村信用社农户小额贷款风险防范
（一）做好河南省农村信用社农户小额贷款的各阶段的实施工作
河南省农村信用社农户小额贷款的实施主要分为三个阶段，即：贷前调查、贷中审查，贷后管理。贷前调查就是对贷款申请人的信用状况、经济情况、贷款用途、及投资盈利能力等做一个全面的审核分析，最后确定其贷款偿还能力以及其适用的贷款额度、贷款利率和贷款期限，进而把贷款风险控制在农村信用社可接受的范围内。为了做好贷前审查工作，我们可以从以下两方面着手：第一，设立专门部门负责贷前调查工作，细分工作责任。河南省农村信用社应该设立专门部门负责农户小额贷款的贷前调查工作，划分好每个人的任务与责任，并且制定明确的赏罚制度。这一方面可以减轻客户经理的工作任务，减少不必要的失误，另一方面也可以合理规避操作风险。第二，与当地村委会建立合作关系。在贷前调查过程中，有些农户可能会为了获得贷款而向农村信用社提虚假资料和信息，为了避免这种情况的发生，河南省农村信用社应积极地与当地村委会建立合作关系，由村委会以第三方的身份向农村信用社提供的农户信息会更具客观性和参考价值。
（二）增强农户的信用法律意思
农户法律意识和信用意识的欠缺是造成河南省农村信用社农户小额贷款违约风险的主要原因，为了强化河南省农户的法律意识和信用意识，降低农户小额贷款的违约风险，农村信用社可以从以下几个方面着手：第一，加大对诚信和法律的宣传力度，为农户普及信用法律知识。为了减少信用社坏账的发生，降低农户违约率，河南省农村信用社可以经常在农村举办对诚信法律的宣讲活动，对广大农户进行教育，以此强化农户的法律意识，引导农户自觉还款，降低违约风险。第二，区分农户的贷款信用记录。对守信用的客户给予贷款利率上的优惠，激励农户按时还款。第三，对不守信用的农户加大处罚力度。对于恶意拖欠贷款或用欺骗手段获得贷款的农户，河南省农村信用社决不能心慈手软，要坚决利用法律体系维护自身利益，让他们得到法律的严厉惩罚。
（三）河南省农村信用社加大对农户小额贷款的跟踪管理
做好对农户小额贷款的贷后跟踪管理是降低河南省农村信用社农户贷款风险的关键。为了控制风险，河南省农村信用社应该完善农户小额贷款业务的贷后管理制度，强化对农户贷款的跟踪管理，以免发生农户私自更改贷款用途等现象。另外，还应对客户投资情况进行定期跟踪，从而对客户将来的还款能力有个预测性的结果，为贷款策略的改变提供依据，如果一旦预测客户后期的还款能力很差，还款可能性不高，就要慎重考虑其贷款方案，必要时停止对其下放贷款，以避免不必要的损失。河南省农村信用社还应该把贷后管理工作落实到个人，对于实在收不回的贷款，提取相应的坏账准备。
（四）增强河南省信用社员工的风险防范意识
造成河南省农村信用社农户小额贷款坏账的原因有很多，农村信用社员工的自身素质差也是产生坏账的一项重要原因。所以，河南省农村信用社需要培养一支素质过硬，态度积极，具有风险防范意识的精英团队，进而避免农户贷款过程中的操作风险。
三、结论
在现代社会主义市场经济的情况下，市场情况瞬息万变。市场情况的变化直接决定了农户生产经营的收入情况，但是很多农户由于缺乏相关专业知识和相应风险意识，加上市场信息不对称，造成很多农户不能及时根据市场行情改变自己的经营决策，出现投资收益不高或增产不增收的局面，进而影响偿还贷款的期限。河南省农村信用社应该时刻关注农产品市场行情，引导农户根据市场行情的变化及时调整生产决策，进而避免市场风险的发生。自然风险是河南省农村信用社农户小额贷款业务面临的最不可预测的风险。
（作者单位：郑州工业应用技术学院）
参考文献：
[1] 曹琳，郝飞熊.农村信用社小额贷款风险探析[J].商场现代化，2013.
[2] 史元，杜新阳.农村信用社农户小额贷款发展研究—基于哈尔滨市的视角[J].河南工业大学学报（社会科学版），2014.
关键词：河南省农村信用社；农户小额贷款；风险防范
河南省农村信用社的农户小额贷款是专门针对农户提供的一种融资渠道，在提高农户收入、促进农村经济发展、缩小城乡贫富差距等方面有着不可替代的用。但是，随着河南省农村信用社农户小额贷款业务的发展其风险问题也逐渐显露，由于农户缺乏法律意识与信用意识，对河南省农村信用社农户小额贷款业务的认识不足，容易形成违约，当务之急就是对河南省农村信用社农户小额贷款业务的风险问题进行深入研究，找出其存在的风险以及造成这些风险的原因，并提出切实可行的风险防范措施。
一、河南省农村信用社农户小额贷款的风险成因分析
（一）违约风险的成因分析
违约风险也称信用风险，是因为贷款客户未能依约按时还款甚至拒绝还款而造成的风险。以河南省农村信用社为例，农户违约风险可区别为主观违约和客观违约。例如：有些农户借用他人名字骗得贷款；有些农户得知农村信用社对贷款资金的跟踪管理制度不够完善，借信用社管控不便之机而肆意改变贷款用途，利用贷款资金从事非法经营；还有些农户故意推脱还款，甚至把信用社的小额农户贷款误认为是政府的贫困补助而拒绝还款等。这些都是农户的主观违约。客观违约是指农户借款后，因经营不善或者遇到自然灾害、意外事故、经济萧条等无法获得正常收益而造成的违约。违约风险的成因分析。违约风险是河南省农村信用社农户小额贷款面临的最直观风险。
（二）市场风险的成因分析
市场风险包括利率风险、汇率风险和价格风险，市场风险是因外部市场环境的变化而形成的风险。河南省属于我国的农业大省，自2015年城镇人口与农村人口基本持平，也就是说我省有一半的人口都是靠农业生产来维持生活，所以农产品的价格决定了他们的收入水平，但是作为农民他们又无法控制市场上的农产品价格，只能被动接受。因此，从河南省农户的角度分析，他们面临着价格风险。然而，在目前的社会环境中，市场机制决定产品价格，农产品的价格受到市场供求关系及经济运行机制的绝对影响，另外，市场信息的不流通，不完整以及产销双方的信息不对称等都是对农户的不利因素。加之农户并不具备市场分析能力而且农产品的生长周期也相对较长，所以，农户根本无法及时根据市场变化情况对生产决策做出调整。恰到好处的贷款利率能够让信用社与农户得到双赢，所以，从河南省农村信用社的角度分析，它面临着利率风险。
（三）操作风险的成因分析
操作风险是因农村信用社内部因素而形成的风险。结合河南省的具体情况，河南省农村信用社农户小额贷款业务的操作风险主要包括如下三种。第一，河南省农村信用社在对农户小额贷款客户的信用评级过程中的操作风险。农村信用社在对农户进行信用评级时，主要以当地村委会成员提供的信息为主。很难做的公平公正，最后导致贷款难以收回。第二，河南省农村信用社在农户小额贷款发放过程中的操作风险。容易出现有人借用他人名义冒领贷款，或者信贷人员利用职务之便为自己的亲朋好友办理贷款。第三，河南省农村信用社在对农户小额贷款的追踪管理过程中的操作风险。这类操作风险是因为河南省农村信用社的贷后监管机制不健全，贷款发放后对款项疏于管理而造成的风险。
（四）自然风险的成因分析
自然风险是指因地震、水灾洪涝、干旱等自然灾害的发生对生产经营，甚至生命安全造成危害，致使农村信用社的农户小额贷款无法收回而形成的风险。在我国污染情况日益严重，自然环境日益恶化的情况下，自然灾害时有发生，并且具有很大的不确定性，让人防不胜防，给河南省农村信用社的农户小额贷款业务带来了很大的风险。
二、河南省农村信用社农户小额贷款风险防范
（一）做好河南省农村信用社农户小额贷款的各阶段的实施工作
河南省农村信用社农户小额贷款的实施主要分为三个阶段，即：贷前调查、贷中审查，贷后管理。贷前调查就是对贷款申请人的信用状况、经济情况、贷款用途、及投资盈利能力等做一个全面的审核分析，最后确定其贷款偿还能力以及其适用的贷款额度、贷款利率和贷款期限，进而把贷款风险控制在农村信用社可接受的范围内。为了做好贷前审查工作，我们可以从以下两方面着手：第一，设立专门部门负责贷前调查工作，细分工作责任。河南省农村信用社应该设立专门部门负责农户小额贷款的贷前调查工作，划分好每个人的任务与责任，并且制定明确的赏罚制度。这一方面可以减轻客户经理的工作任务，减少不必要的失误，另一方面也可以合理规避操作风险。第二，与当地村委会建立合作关系。在贷前调查过程中，有些农户可能会为了获得贷款而向农村信用社提虚假资料和信息，为了避免这种情况的发生，河南省农村信用社应积极地与当地村委会建立合作关系，由村委会以第三方的身份向农村信用社提供的农户信息会更具客观性和参考价值。
（二）增强农户的信用法律意思
农户法律意识和信用意识的欠缺是造成河南省农村信用社农户小额贷款违约风险的主要原因，为了强化河南省农户的法律意识和信用意识，降低农户小额贷款的违约风险，农村信用社可以从以下几个方面着手：第一，加大对诚信和法律的宣传力度，为农户普及信用法律知识。为了减少信用社坏账的发生，降低农户违约率，河南省农村信用社可以经常在农村举办对诚信法律的宣讲活动，对广大农户进行教育，以此强化农户的法律意识，引导农户自觉还款，降低违约风险。第二，区分农户的贷款信用记录。对守信用的客户给予贷款利率上的优惠，激励农户按时还款。第三，对不守信用的农户加大处罚力度。对于恶意拖欠贷款或用欺骗手段获得贷款的农户，河南省农村信用社决不能心慈手软，要坚决利用法律体系维护自身利益，让他们得到法律的严厉惩罚。
（三）河南省农村信用社加大对农户小额贷款的跟踪管理
做好对农户小额贷款的贷后跟踪管理是降低河南省农村信用社农户贷款风险的关键。为了控制风险，河南省农村信用社应该完善农户小额贷款业务的贷后管理制度，强化对农户贷款的跟踪管理，以免发生农户私自更改贷款用途等现象。另外，还应对客户投资情况进行定期跟踪，从而对客户将来的还款能力有个预测性的结果，为贷款策略的改变提供依据，如果一旦预测客户后期的还款能力很差，还款可能性不高，就要慎重考虑其贷款方案，必要时停止对其下放贷款，以避免不必要的损失。河南省农村信用社还应该把贷后管理工作落实到个人，对于实在收不回的贷款，提取相应的坏账准备。
（四）增强河南省信用社员工的风险防范意识
造成河南省农村信用社农户小额贷款坏账的原因有很多，农村信用社员工的自身素质差也是产生坏账的一项重要原因。所以，河南省农村信用社需要培养一支素质过硬，态度积极，具有风险防范意识的精英团队，进而避免农户贷款过程中的操作风险。
三、结论
在现代社会主义市场经济的情况下，市场情况瞬息万变。市场情况的变化直接决定了农户生产经营的收入情况，但是很多农户由于缺乏相关专业知识和相应风险意识，加上市场信息不对称，造成很多农户不能及时根据市场行情改变自己的经营决策，出现投资收益不高或增产不增收的局面，进而影响偿还贷款的期限。河南省农村信用社应该时刻关注农产品市场行情，引导农户根据市场行情的变化及时调整生产决策，进而避免市场风险的发生。自然风险是河南省农村信用社农户小额贷款业务面临的最不可预测的风险。
（作者单位：郑州工业应用技术学院）
参考文献：
[1] 曹琳，郝飞熊.农村信用社小额贷款风险探析[J].商场现代化，2013.
[2] 史元，杜新阳.农村信用社农户小额贷款发展研究—基于哈尔滨市的视角[J].河南工业大学学报（社会科学版），2014.