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摘要：本文针对银行信贷方面存在的风险进行分析，总结出在银行自身、企业及政府方面存在原因，同时为目前银行信贷存在的原因提出了具体的解决措施。
关键词：金融信贷；不良貸款；措施
中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）10-0-01
随着经济发展水平不断提高并加速融入全球经济，我国金融企业既面临难得的发展机遇，也面临新的形势和挑战。如何在满足实体经济需求的同时，确保银行授信审批管理更加规范化、科学化，对防范信贷风险、促进银行健康发展具有重要意义。
一、金融信贷存在风险的原因
1.银行自身存在的问题
（1）银行从业人员适应市场经济规律不到位。尽管商业银行进行了金融体制改革，实行了“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营方针，但由于长期计划经济体制的影响，大部分银行从业人员商业意识、风险意识比较淡薄，信贷活动没有完全按照市场经济规律办事。
（2）金融体制不够完善。由于我国金融制度的不完善，各商业银行之间存在盲目、无序的竞争现象，如放弃原则为企业多头开户，致使企业逃避了信贷资金的监督。同一银行内部，也没有完全形成高效健康发展的整体。
（3）银行信贷缺乏综合性高素质人才。信贷管理工作需要大量既懂银行业务又了解企业生产经营，既有深厚而渊博的经济、金融、法律知识，又有较强的社会活动能力，既要有较强的业务能力，又要有良好的政治思想素质的人员。
2.企业经营和认识方面的问题
（1）企业还没有完全适应市场经济规律，生产经营活动具有较强的依赖性。认为无论是企业还是银行都是国家的，对自负盈亏的认识不足。理所当然地认为，企业盈利是由企业创造的就应该由企业来支配，一旦企业亏损，就依赖政府，依靠银行贷款来维持企业的正常运转，根本不考虑企业是否有能力偿还贷款，长期负债经营。
（2）企业经营管理不善、经济效益低下、社会负担过重、设备老化，经营管理仍然走外延扩大再生产的老路子，以粗放式经营为主，市场应变、竞争、抵御风险的能力比较有限，由于以上各种因素，导致企业经营处境维艰，无力偿还银行贷款，积累了大量的不良债务，从而形成信贷风险。
3.政府本位主义对不良贷款的影响
行业主管部门和地方政府出于本位主义的角度，片面地追求发展规模、发展速度，争贷款、争投资、争项目，运用各种手段，甚至用行政手段来寻求银行的信贷支持，银行被迫执行“行政贷款”、“条子贷款”，这些贷款往往无法收回，形成滞账、呆账。
二、确保安全信贷的措施
1.加强授信风险控制管理。完整的授信方案由授信结构和风险控制措施两部分组成。要在授信方案中充分揭示、评估授信业务风险点，有针对性地制定相应的风险防范措施，真正体现平衡风险与收益的要求，切实把好风险管理第一道关口。同时，还要进一步加大合规性审查力度。在客户信用等级认定环节上，提高客户评级工作的连续性和时效性，把好信贷客户风险控制关口；在授信业务受理环节上，严格按照总行审批操作规程及相关规定，把好合规性受理审查关口；在授信业务审批环节上，认真执行监管部门和银行信贷政策，把好授信风险控制的决策关口。
2.优化审批流程，有效保证均衡审批。授信审批量在不同月份间陡升陡降的现象，对保证审批质量乃至贷款质量有害无益。应牢固树立风险控制、质量至上的观念，合理确定审批工作周期，并予以制度化；通过建章建制，化被动受理审批为主动调控审批节奏，避免审批量的大起大落，保证月度间信贷审批量相对均衡。
3.跟踪分析企业财务状况变化。金融单位各分支机构应充分重视调查报告中财务情况说明，深入分析客户的财务状况及其变化的主要原因，尤其要说明金额占比较大的主要科目异常变化情况，对于存货、应收账款、其他应收款等容易用来掩饰企业真实经营状况的科目，要进行深入分析。同时，要加强对报表真实性的判断。
4.提高信贷营销及审批工作的质量和效率。针对一些经办银行在开展对外营销时，因行业政策指引、信贷审批业务指引的缺失，以及经营指标的压力等因素，造成无方向的“海选”与营销，找不到或找不准目标客户和主要的风险点等问题，可以考虑制定信贷审批业务和行业政策指引，通过对企业生产经营和资金流动规律的分析，有效识别和控制信贷运行各环节的关键风险点，从动态的、发展的、全方位的视角锁定并抉择目标市场，对信贷准入标准作出明晰的指引，确定目标客户，从而提高信贷营销及审批工作的质量和效率。
5.加强对产业政策和信贷政策的研究，加强宏观经济、行业、客户调研等工作，制定出符合银行发展战略的重点行业、产业的营销方案，以提高营销效率与审批效率。这样做，一方面有利于确保信贷经营者和专职审批人能及时了解客户，了解基层，贴近市场，掌握信息，解决信息不对称的问题，使审批工作更好地适应营销，营销工作更好地适应风险控制工作的要求，确保审批条件设置合理性和可操作性；另一面也有利于提高信贷营销与审批对把握营销方向的识别能力。可以考虑逐步按重点产业、行业分门别类制定相应的信贷政策，并组织开展对重点优质客户的贷后回访工作，协调解决基层行在重点产业、行业信贷营销与审批方面存在的问题，开展有效营销。
6.针对不同客户开展积极而审慎的信贷业务创新。信贷业务产品创新，主要体现在根据企业、客户所要求的差别化、个性化服务和满足不同类型的客户需求等方面；对风险类型不同的客户，实行不同的服务标准；强化信贷营销在审批决策中的参与度、信贷审批在信贷营销中的指引与服务。要根据不同区域和客户的实际情况，体现区域差异、客户差异、风险控制的差异，对经济发达城区和经济相对落后的郊县区域，根据其区域信用状况和市场发育程度，采用不同的抵押物品种和抵押率，不搞“一刀切”，从而有效控制风险。
与此同时，加强银行授信审批管理，还要在优化审批流程、提高审批效率、建立信贷审批内控长效机制等方面加大工作力度，确保银行业务保持安全、健康、高效运行。
参考文献：
[1]曹幸仁.中国银行业的不良资产处置[J].中国城市金融，2004（04）.
[2]王文胜.处置不良资产的路径选择[J].现代商业银行，2004，5（上）.
关键词：金融信贷；不良貸款；措施
中图分类号：F832.4 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）10-0-01
随着经济发展水平不断提高并加速融入全球经济，我国金融企业既面临难得的发展机遇，也面临新的形势和挑战。如何在满足实体经济需求的同时，确保银行授信审批管理更加规范化、科学化，对防范信贷风险、促进银行健康发展具有重要意义。
一、金融信贷存在风险的原因
1.银行自身存在的问题
（1）银行从业人员适应市场经济规律不到位。尽管商业银行进行了金融体制改革，实行了“自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”的经营方针，但由于长期计划经济体制的影响，大部分银行从业人员商业意识、风险意识比较淡薄，信贷活动没有完全按照市场经济规律办事。
（2）金融体制不够完善。由于我国金融制度的不完善，各商业银行之间存在盲目、无序的竞争现象，如放弃原则为企业多头开户，致使企业逃避了信贷资金的监督。同一银行内部，也没有完全形成高效健康发展的整体。
（3）银行信贷缺乏综合性高素质人才。信贷管理工作需要大量既懂银行业务又了解企业生产经营，既有深厚而渊博的经济、金融、法律知识，又有较强的社会活动能力，既要有较强的业务能力，又要有良好的政治思想素质的人员。
2.企业经营和认识方面的问题
（1）企业还没有完全适应市场经济规律，生产经营活动具有较强的依赖性。认为无论是企业还是银行都是国家的，对自负盈亏的认识不足。理所当然地认为，企业盈利是由企业创造的就应该由企业来支配，一旦企业亏损，就依赖政府，依靠银行贷款来维持企业的正常运转，根本不考虑企业是否有能力偿还贷款，长期负债经营。
（2）企业经营管理不善、经济效益低下、社会负担过重、设备老化，经营管理仍然走外延扩大再生产的老路子，以粗放式经营为主，市场应变、竞争、抵御风险的能力比较有限，由于以上各种因素，导致企业经营处境维艰，无力偿还银行贷款，积累了大量的不良债务，从而形成信贷风险。
3.政府本位主义对不良贷款的影响
行业主管部门和地方政府出于本位主义的角度，片面地追求发展规模、发展速度，争贷款、争投资、争项目，运用各种手段，甚至用行政手段来寻求银行的信贷支持，银行被迫执行“行政贷款”、“条子贷款”，这些贷款往往无法收回，形成滞账、呆账。
二、确保安全信贷的措施
1.加强授信风险控制管理。完整的授信方案由授信结构和风险控制措施两部分组成。要在授信方案中充分揭示、评估授信业务风险点，有针对性地制定相应的风险防范措施，真正体现平衡风险与收益的要求，切实把好风险管理第一道关口。同时，还要进一步加大合规性审查力度。在客户信用等级认定环节上，提高客户评级工作的连续性和时效性，把好信贷客户风险控制关口；在授信业务受理环节上，严格按照总行审批操作规程及相关规定，把好合规性受理审查关口；在授信业务审批环节上，认真执行监管部门和银行信贷政策，把好授信风险控制的决策关口。
2.优化审批流程，有效保证均衡审批。授信审批量在不同月份间陡升陡降的现象，对保证审批质量乃至贷款质量有害无益。应牢固树立风险控制、质量至上的观念，合理确定审批工作周期，并予以制度化；通过建章建制，化被动受理审批为主动调控审批节奏，避免审批量的大起大落，保证月度间信贷审批量相对均衡。
3.跟踪分析企业财务状况变化。金融单位各分支机构应充分重视调查报告中财务情况说明，深入分析客户的财务状况及其变化的主要原因，尤其要说明金额占比较大的主要科目异常变化情况，对于存货、应收账款、其他应收款等容易用来掩饰企业真实经营状况的科目，要进行深入分析。同时，要加强对报表真实性的判断。
4.提高信贷营销及审批工作的质量和效率。针对一些经办银行在开展对外营销时，因行业政策指引、信贷审批业务指引的缺失，以及经营指标的压力等因素，造成无方向的“海选”与营销，找不到或找不准目标客户和主要的风险点等问题，可以考虑制定信贷审批业务和行业政策指引，通过对企业生产经营和资金流动规律的分析，有效识别和控制信贷运行各环节的关键风险点，从动态的、发展的、全方位的视角锁定并抉择目标市场，对信贷准入标准作出明晰的指引，确定目标客户，从而提高信贷营销及审批工作的质量和效率。
5.加强对产业政策和信贷政策的研究，加强宏观经济、行业、客户调研等工作，制定出符合银行发展战略的重点行业、产业的营销方案，以提高营销效率与审批效率。这样做，一方面有利于确保信贷经营者和专职审批人能及时了解客户，了解基层，贴近市场，掌握信息，解决信息不对称的问题，使审批工作更好地适应营销，营销工作更好地适应风险控制工作的要求，确保审批条件设置合理性和可操作性；另一面也有利于提高信贷营销与审批对把握营销方向的识别能力。可以考虑逐步按重点产业、行业分门别类制定相应的信贷政策，并组织开展对重点优质客户的贷后回访工作，协调解决基层行在重点产业、行业信贷营销与审批方面存在的问题，开展有效营销。
6.针对不同客户开展积极而审慎的信贷业务创新。信贷业务产品创新，主要体现在根据企业、客户所要求的差别化、个性化服务和满足不同类型的客户需求等方面；对风险类型不同的客户，实行不同的服务标准；强化信贷营销在审批决策中的参与度、信贷审批在信贷营销中的指引与服务。要根据不同区域和客户的实际情况，体现区域差异、客户差异、风险控制的差异，对经济发达城区和经济相对落后的郊县区域，根据其区域信用状况和市场发育程度，采用不同的抵押物品种和抵押率，不搞“一刀切”，从而有效控制风险。
与此同时，加强银行授信审批管理，还要在优化审批流程、提高审批效率、建立信贷审批内控长效机制等方面加大工作力度，确保银行业务保持安全、健康、高效运行。
参考文献：
[1]曹幸仁.中国银行业的不良资产处置[J].中国城市金融，2004（04）.
[2]王文胜.处置不良资产的路径选择[J].现代商业银行，2004，5（上）.