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[摘 要] 农村信用社（简称农信社）是农村金融工作的主力军，它对推动新农村建设起着积极的作用。但近年来，农村金融市场竞争激烈，运行效率的高低已成为关乎农信社生死存亡的大问题。本文根据农信社多投入、多产出的特点，运用数据包络分析法（DEA）对2007年度陕西省某地区农信社运行效率进行了测算并对非有效的农信社的有效性进行了改进，测算结果表明规模不经济是该地区农信社运行效率低下的普遍原因，提出了提升农信社运行效率的一些建议。
[关键词] 农信社 相对效率 C2R DEA
一、引言
2007年1月《中共中央国务院关于积极发展社会主义新农村建设的若干意见》提出，要推进新农村建设，必须加快农村金融体制改革，加大对农村金融的扶持力度。这对作为农村金融主力军的农信社来说，无疑是一个千载难逢的发展机遇。2007年底，银监会放宽了农村地区银行业机构的市场准入政策，鼓励和引导符合条件的境内外金融资本、产业资本和民间资本在农村地区设立村镇银行、贷款公司和农村资金互助社等新型农村金融机构，加上邮政储蓄银行的挂牌，农村金融市场将呈现多元化的竞争格局，给过去“垄断”农村金融市场的农信社带来强大的冲击。因此农信社在面对巨大发展机遇的同时也面临着激烈的竞争。农信社要想在激烈的市场竞争中生存并发展壮大、要想更好地服务三农,就必须尽快提升自身的运行效率。吴志远 等人对农信社运行效率的含义、现状进行了详细的研究,但他们大都没有对农信社的运行效率进行量化分析,考虑到农信社的投入和产出是多方面的，对其运行效率的评价应该是一种多投入、多产出的系统评价方法，所以本文使用DEA方法,对农信社的运行效率进行分析。
二、DEA及其经济含义
DEA是著名的运筹学家Charnes、Cooper 等人于1978 年创建，以相对效率概念为基础，用于评价具有相同类型的多投入、多产出的决策单元有效性的一种非参数方法。它以所有效率良好的决策单元构成一个生产前沿面，其他效率较差的决策单元都落在生产前沿面的下方，根据两者间的距离可以确定改进的方向及程度。
假设有n个决策单元（如不同的农信社等），每个单元都有m种类型投入（如劳动力、营业费用等）和 种类型产出（如利润等）。和分别表示第i个决策单元的第j种类型的投入和第r种类型的产出。
考察第个决策单元的相对有效性用下面的DEA模型(C2R)
其中θ为第I个决策单元的效率值；λi为相对于该决策单元重新构造一个有效决策单元组合中第i个决策单元的组合比例； 和分别表示第j种投入的剩余和第r种产出的不足；ε为非阿基米德无穷小量，通常取ε＝10-10。此模型的含义是：要判断某个决策单元是否是DEA有效的，就看能否找到现有决策单元的一个线性组合，在产出不小于该单元的产出时，投入能否按该决策单元投入的θ比例缩减，如果θ的最小值小于1，或者等于1，但存在时，则说明可以用更小的投入得到该产出；如果θ的最小值等于1但存在时，则说明我们以此投入应该可以得到比该产出更大一些的产出，上述情况均说明该决策单元是非有效的；如果θ的最小值等于1，且所有的和都等于0，则说明该单元已达到最优。即有以下结论：
(1)若θ=1，且，则第I个决策单元为DEA有效。
(2)若θ<1或θ=1，，则第I个决策单元为DEA无效。
对于非有效的决策单元，可调整其投入产出指标使其达到效，对第I个决策单元的投入、产出指标的改进可以通过以下方法进行：投入改进目标值:，产出改进目标值:，改进后的单元是相对有效的。
利用该模型还可进一步判定各决策单元的规模收益:若，则规模收益不变；若，则规模收益递减；若，则规模收益递增。
三、实证分析
1.决策单元及评价指标的选取
根据DEA的研究方法，本文以陕西省某地区十一家农信社作为决策单元，结合合作金融的特征和我国农信社的实际情况及数据的可获得性，我们选取以下的投入产出指标：首先，劳动力是农信社的主要资源，反映农信社实力和人力资源情况，所以我们选取了劳动力（当年农信社全部职工人数）作为农信社的投入之一；其次，农信社的利润主要来源于贷款利息收入，这就要求农信社在保证日常支付的情况下，有足够的可贷资金（存款、同业拆入、央行再贷款）并把它们有效的运用出去，为农信社创造更多的利润，所以我们选用可贷资金作为农信社的主要投入；由于目前信贷市场竞争日益激烈, 优质客户的营销和维护需要花费较多的人力和财力,农信社管理就是要用较小的费用，取得较大的收益，营业费用高低反映农信社在营业费用方面控制的好坏，它是对农村信用社的经营和管理水平的反映，因此我们把营业费用也作为农信社的投入。农信社要想生存就必须保持一定的盈利性,故本文将税前利润作为农信社的一个产出指标；近年来，大部分农信社已形成大量的不良贷款，并构成了制约农信社健康发展的严重桎梏。农信社要采取多种措施降低农信社的不良贷款, 提高资产质量，因此, 把不良贷款的降低作为农信社的产出指标。 综上论述，本文将劳动力(1)、可贷资金(2)、营业费用(3)作为投入指标，税前利润(1)、不良贷款的降低（2）作为产出指标。投入产出数据见表1
2.模型的应用
本文利用MATLAB6.5对各家农信社的投入和产出数据进行了处理，求出了各家农信社的效率值θ、组合比例及和，结果见表2。
可以看出在这11家农信社中前五家是非DEA有效地，而后六家是DEA有效的，对于非有效的决策单元，可调整其投入产出指标使其达到有效。投入产出改进如表3所示。
3.结果分析
(1)运用C2R模型可以看出（见表2），第六到十一家农信社达到了DEA有效，说明它们在现有的投入下，产出已达到最优；前五家农信社是非有效的，该地区近半数的农信社是非有效的。
(2)对非有效的农信社原有的投入和产出进行调整可使其达到DEA有效，调整结果见表3。
(3)由表2还可知：非有效的农信社均存在规模不经济现象，除了第三家农信社规模收益递减外，其余四家均存在不同程度的规模效率递增现象，这表明投入增量的相对百分比小于产出增量的相对百分比，这些农信社适当增加投入量将会带来更高比例的产出，而第三家农信社应控制投入规模。
四、结论与建议
本文应用DEA模型对这十一家农信社效率进行分析，结果表明，该地区没有达到DEA有效的农信社比较多，这就说明还需要提高现有的技术水平，以达到减少投入、提高产出的目的。建议采取以下措施：进一步加强人力资源开发与管理，加大员工培训力度，提高从业人员业务技能和经营管理水平，节约经费开支，以期用较少的人力物力获得更大的回报；围绕“三农”发展的新需求和新变化，积极推动金融创新，努力增加中间业务，开辟更多的获利渠道，以创造更大的利润；加大贷款风险防范力度，采用多种方式盘活不良信贷资产, 严格控制新增贷款风险，努力降低不良贷款比例，提高信贷资产运行质量。分析结果还显示出规模不经济是导致该地区农信社效率低下的一个重要原因，除第三家农信社以外，其余非有效的农信社均存在规模效率递增的情况,这说明只要加大投入，这些农信社将可以获得更大比例的产出。在我国农村地区存在大量没有满足的金融需求，有巨大的业务增长空间，只要农信社不失时机地改进和提高服务水平，将会赢得更多的市场份额，获得更大的利润，提升自身的竞争力。
参考文献：
[1]吴志远：对欠发达地区农村信用社运行效率的分析[J].江西农业大学学报:社会科学版, 2006.4
[2]中国人民银行贵港市中心支行课题组.农村信用社经营管理效率研究[J].广西金融研究，2008.3
[3]Charnes A, Cooper W Wand Rhodes E. Measuring the deficiency of decision making unit. European Journal of Operational Research,1978,2:429～444
[4]张宗益 吴 俊:银行效率研究中的前沿分析方法及其比较[J].经济学动态,2003.4
[5]魏权龄:评价相对有效性的DEA方法[M].北京：中国人民大学出版社，1987
[6]张建华:我国商业银行效率研究的DEA方法1997年～2001年效率的实证分析[J].金融研究.2003.3
[关键词] 农信社 相对效率 C2R DEA
一、引言
2007年1月《中共中央国务院关于积极发展社会主义新农村建设的若干意见》提出，要推进新农村建设，必须加快农村金融体制改革，加大对农村金融的扶持力度。这对作为农村金融主力军的农信社来说，无疑是一个千载难逢的发展机遇。2007年底，银监会放宽了农村地区银行业机构的市场准入政策，鼓励和引导符合条件的境内外金融资本、产业资本和民间资本在农村地区设立村镇银行、贷款公司和农村资金互助社等新型农村金融机构，加上邮政储蓄银行的挂牌，农村金融市场将呈现多元化的竞争格局，给过去“垄断”农村金融市场的农信社带来强大的冲击。因此农信社在面对巨大发展机遇的同时也面临着激烈的竞争。农信社要想在激烈的市场竞争中生存并发展壮大、要想更好地服务三农,就必须尽快提升自身的运行效率。吴志远 等人对农信社运行效率的含义、现状进行了详细的研究,但他们大都没有对农信社的运行效率进行量化分析,考虑到农信社的投入和产出是多方面的，对其运行效率的评价应该是一种多投入、多产出的系统评价方法，所以本文使用DEA方法,对农信社的运行效率进行分析。
二、DEA及其经济含义
DEA是著名的运筹学家Charnes、Cooper 等人于1978 年创建，以相对效率概念为基础，用于评价具有相同类型的多投入、多产出的决策单元有效性的一种非参数方法。它以所有效率良好的决策单元构成一个生产前沿面，其他效率较差的决策单元都落在生产前沿面的下方，根据两者间的距离可以确定改进的方向及程度。
假设有n个决策单元（如不同的农信社等），每个单元都有m种类型投入（如劳动力、营业费用等）和 种类型产出（如利润等）。和分别表示第i个决策单元的第j种类型的投入和第r种类型的产出。
考察第个决策单元的相对有效性用下面的DEA模型(C2R)
其中θ为第I个决策单元的效率值；λi为相对于该决策单元重新构造一个有效决策单元组合中第i个决策单元的组合比例； 和分别表示第j种投入的剩余和第r种产出的不足；ε为非阿基米德无穷小量，通常取ε＝10-10。此模型的含义是：要判断某个决策单元是否是DEA有效的，就看能否找到现有决策单元的一个线性组合，在产出不小于该单元的产出时，投入能否按该决策单元投入的θ比例缩减，如果θ的最小值小于1，或者等于1，但存在时，则说明可以用更小的投入得到该产出；如果θ的最小值等于1但存在时，则说明我们以此投入应该可以得到比该产出更大一些的产出，上述情况均说明该决策单元是非有效的；如果θ的最小值等于1，且所有的和都等于0，则说明该单元已达到最优。即有以下结论：
(1)若θ=1，且，则第I个决策单元为DEA有效。
(2)若θ<1或θ=1，，则第I个决策单元为DEA无效。
对于非有效的决策单元，可调整其投入产出指标使其达到效，对第I个决策单元的投入、产出指标的改进可以通过以下方法进行：投入改进目标值:，产出改进目标值:，改进后的单元是相对有效的。
利用该模型还可进一步判定各决策单元的规模收益:若，则规模收益不变；若，则规模收益递减；若，则规模收益递增。
三、实证分析
1.决策单元及评价指标的选取
根据DEA的研究方法，本文以陕西省某地区十一家农信社作为决策单元，结合合作金融的特征和我国农信社的实际情况及数据的可获得性，我们选取以下的投入产出指标：首先，劳动力是农信社的主要资源，反映农信社实力和人力资源情况，所以我们选取了劳动力（当年农信社全部职工人数）作为农信社的投入之一；其次，农信社的利润主要来源于贷款利息收入，这就要求农信社在保证日常支付的情况下，有足够的可贷资金（存款、同业拆入、央行再贷款）并把它们有效的运用出去，为农信社创造更多的利润，所以我们选用可贷资金作为农信社的主要投入；由于目前信贷市场竞争日益激烈, 优质客户的营销和维护需要花费较多的人力和财力,农信社管理就是要用较小的费用，取得较大的收益，营业费用高低反映农信社在营业费用方面控制的好坏，它是对农村信用社的经营和管理水平的反映，因此我们把营业费用也作为农信社的投入。农信社要想生存就必须保持一定的盈利性,故本文将税前利润作为农信社的一个产出指标；近年来，大部分农信社已形成大量的不良贷款，并构成了制约农信社健康发展的严重桎梏。农信社要采取多种措施降低农信社的不良贷款, 提高资产质量，因此, 把不良贷款的降低作为农信社的产出指标。 综上论述，本文将劳动力(1)、可贷资金(2)、营业费用(3)作为投入指标，税前利润(1)、不良贷款的降低（2）作为产出指标。投入产出数据见表1
2.模型的应用
本文利用MATLAB6.5对各家农信社的投入和产出数据进行了处理，求出了各家农信社的效率值θ、组合比例及和，结果见表2。
可以看出在这11家农信社中前五家是非DEA有效地，而后六家是DEA有效的，对于非有效的决策单元，可调整其投入产出指标使其达到有效。投入产出改进如表3所示。
3.结果分析
(1)运用C2R模型可以看出（见表2），第六到十一家农信社达到了DEA有效，说明它们在现有的投入下，产出已达到最优；前五家农信社是非有效的，该地区近半数的农信社是非有效的。
(2)对非有效的农信社原有的投入和产出进行调整可使其达到DEA有效，调整结果见表3。
(3)由表2还可知：非有效的农信社均存在规模不经济现象，除了第三家农信社规模收益递减外，其余四家均存在不同程度的规模效率递增现象，这表明投入增量的相对百分比小于产出增量的相对百分比，这些农信社适当增加投入量将会带来更高比例的产出，而第三家农信社应控制投入规模。
四、结论与建议
本文应用DEA模型对这十一家农信社效率进行分析，结果表明，该地区没有达到DEA有效的农信社比较多，这就说明还需要提高现有的技术水平，以达到减少投入、提高产出的目的。建议采取以下措施：进一步加强人力资源开发与管理，加大员工培训力度，提高从业人员业务技能和经营管理水平，节约经费开支，以期用较少的人力物力获得更大的回报；围绕“三农”发展的新需求和新变化，积极推动金融创新，努力增加中间业务，开辟更多的获利渠道，以创造更大的利润；加大贷款风险防范力度，采用多种方式盘活不良信贷资产, 严格控制新增贷款风险，努力降低不良贷款比例，提高信贷资产运行质量。分析结果还显示出规模不经济是导致该地区农信社效率低下的一个重要原因，除第三家农信社以外，其余非有效的农信社均存在规模效率递增的情况,这说明只要加大投入，这些农信社将可以获得更大比例的产出。在我国农村地区存在大量没有满足的金融需求，有巨大的业务增长空间，只要农信社不失时机地改进和提高服务水平，将会赢得更多的市场份额，获得更大的利润，提升自身的竞争力。
参考文献：
[1]吴志远：对欠发达地区农村信用社运行效率的分析[J].江西农业大学学报:社会科学版, 2006.4
[2]中国人民银行贵港市中心支行课题组.农村信用社经营管理效率研究[J].广西金融研究，2008.3
[3]Charnes A, Cooper W Wand Rhodes E. Measuring the deficiency of decision making unit. European Journal of Operational Research,1978,2:429～444
[4]张宗益 吴 俊:银行效率研究中的前沿分析方法及其比较[J].经济学动态,2003.4
[5]魏权龄:评价相对有效性的DEA方法[M].北京：中国人民大学出版社，1987
[6]张建华:我国商业银行效率研究的DEA方法1997年～2001年效率的实证分析[J].金融研究.2003.3