论文部分内容阅读
摘要：中小企业以其地位之重要和发展之坎坷早已成为学术界探讨的热点话题，相关著述良多。本文在前人研究的基础上，以制度经济学为理论基础，以交易费用的相关理论为研究视角，分析我国中小企业发展现状，通过最新数据以实证研究的方式反映了中小企业各经济指标状况、区域间发展落差以及融资难的现状，并据此认为导致中小企业目前发展状况的原因主要有二--相对低下的经济自由度以及中小企业的自身局限。
关键词：交易费用 中小企业 经济自由度
1.交易费用的内涵及影响因素
1.1交易费用的内涵
目前为止，学术界尚未对交易费用的定义达成共识。科斯（1937）在《企业的性质》中首次提出交易费用理论，该理论认为，交易费用"是利用价格机制的费用，它包括为完成市场交易而花费在搜寻信息进行谈判，签订契约等活动上的费用"。①由于存在有限理性、机会主义、不确定性与小数目条件使得市场价格机制的运转是有代价的，企业的存在可以通过内部交易在一定程度上降低市场交易成本。
1.2 交易费用的影响因素
（1）制度或体制差异
根据新制度经济学理论，制度的功能是节约交易费用，制度创新实则是选择交易费用更少的制度安排的过程。不同制度下的市场化程度和对产权的保护程度差异，导致了不同制度下交易费用的差别。在发达国家，由于制度相对稳定，少有更迭，交易费用的变化主要受劳动分工和专业化的影响；而在发展中国家，由于各种制度机制尚新，很多制度欠缺合理性且不稳定因素增加，这导致的制度频繁更替成为了影响交易费用的主要原因。
（2）测量生产要素标准的变化及交易技术的变化
政府对商品价值和劳动力测量标准的变化可以从政策层面影响交易费用。另外，交易费用还受交易技术的影响，这里交易技术可以定义为与交易活动直接相关的基础设施或社会超前资本。其主要分为两类：一是围绕物流的交易费用，如交通运输费用，道路和交通运输设施的数量和质量直接影响了企业的要素购入和产品售出，决定交易的时间成本和其他费用。二是围绕信息流产生的交易费用，通信和通讯设施以及信息技术可以多元化信息沟通渠道，减少信息不对称和市场不确定性引起的损失，降低信息搜集成本和处理成本，促使交易契约范围扩展，交易选择多元，并形成对履约更有效的保障机制。
2.我国中小企业的发展现状
2.1 中小企业各项经济指标状况
截止到2009年，我国规模以上中小企业43.1万家，较2008年的42.3万家增长了1.9%，占2009年全部规模以上工业企业总数的99.3%；中小型工业企业吸纳就业人员6787.7万，占全部规模以上工业企业吸纳就业人数的76.9%；中小企业完成工业总产值372498.9亿元，较2008年同比增长10.2%，增幅下降；中小企业资产规模300568.9亿元，占全部规模以上工业企业资产总额的60.9%；主营业务收入361821.7亿元，占国模以上工业企业的66.7%；利润总额23644.6亿元，占规模以上工业企业的68.5%；上缴税金14849.1亿元，占规模以上工业企业的56.1%。
2.2不同经济区域内中小企业发展对比
由于地理位置、经济政策、交通运输和对外开放程度的差异，我国不同经济区域间中小企业的发展态势呈现出很大差异。以工业类中小企业出口额为例，中西部地区相较于沿海地区（特别是东部沿海地区）仍然比较落后。以2009年工业类中小企业出口额最大的500家经济区域分布为例，东部沿海地区为213家，较2008年增长38.55%；南部沿海地区为174家，较2008年增长36.58%；而中西部地区总共仅有22家，且同期增长率仅为3.15%，不管在企业总量还是发展速度上，都远远落后于东部地区（见图表2）。
图表2 工业类中小企业出口额最大500家经济区域分布（2008、2009）②
3. 交易费用视角下的中小企业发展困境分析
3.1宏观经济环境影响--经济自由度
经济自由度指数（Index of Economic Freedom）是由《华尔街日报》和美国传统基金会发布的年度报告，涵盖全球155个国家和地区，是全球权威的经济自由度评价指标之一。 最新数据显示，2012年中国经济自由度综合指数为51.2，世界排名第138位，远低于同期排名第一的香港地区的84.7，低于世界平均水平的59.2和亚太地区平均水平的57.9（见表3）。
表3 2012年中国经济自由度与其他地域对比③
转型时期影响我国中小企业发展环境的交易费用主要来自政府行为、市场化程度等制度方面的因素。而其深层次原因，则要追溯到产权问题。中小企业融资市场的产权涉及到两个方面：一是中小企业自身的产权界定和产权保护；二是放贷人、债权人、投资者等资金供给方的产权界定和保护。2003年世界银行投资环境局对全球120多个国家投资环境的一项调查显示：在影响中小企业融资效率的因素中，信贷人权利保护和私有产权保护这两项因素的重要性，远远超出了信用体系、金融机构数量、利率市场化等其他外部条件。
3.2 中小企业本身的不足
中小企业自身的一些特点也加剧了其交易成本，制约了企业发展。主要表现有二：一是中小企业谈判成本高。中小企业自身规模较小，资金有限，谈判成本必然较高，具体表现在中小企业筹集资金的成本较高、小企业寻找人力资源的成本较高、小企业研究开发能力不足、小企业原材料采购和产品销售的能力不足。二是中小企业的履约成本较高。中小企业资本有限，不能承担因交易对象违反合约而造成的损失。为了避免违约事件的发生，它会比大公司花费更多的成本监督合约的执行。同时，由于筹资能力、揽才能力以及科研开发能力的不足，中小企业容易出现违约的情况，进一步提高中小企业履约成本。
注释：
① R.科斯：《论生产的制度结构》，三联书店上海分店，1994年版，第55页。
②數据来源："中国工业类中小企业出口额最大500家分析报告"，《中国中小企业》，2010.10，P59-P64
③数据来源：http：//www.heritage.org
参考文献：
[1]R.科斯：《企业、市场与法律》，格致出版社、上海三联书店、上海人民出版社，2009年第1版 ；
[2]卢现祥、朱巧玲：《新制度经济学》，北京大学出版社，2007年第1版；
[3]周春平："交易费用与我国中小企业可持续发展环境研究"【D】；南京师范大学，2007年；
[4]阙紫康："中小企业金融支持体系：理论、证据与公共政策"，深圳证劵交易所综合研究所，深证综第0173号。
关键词：交易费用 中小企业 经济自由度
1.交易费用的内涵及影响因素
1.1交易费用的内涵
目前为止，学术界尚未对交易费用的定义达成共识。科斯（1937）在《企业的性质》中首次提出交易费用理论，该理论认为，交易费用"是利用价格机制的费用，它包括为完成市场交易而花费在搜寻信息进行谈判，签订契约等活动上的费用"。①由于存在有限理性、机会主义、不确定性与小数目条件使得市场价格机制的运转是有代价的，企业的存在可以通过内部交易在一定程度上降低市场交易成本。
1.2 交易费用的影响因素
（1）制度或体制差异
根据新制度经济学理论，制度的功能是节约交易费用，制度创新实则是选择交易费用更少的制度安排的过程。不同制度下的市场化程度和对产权的保护程度差异，导致了不同制度下交易费用的差别。在发达国家，由于制度相对稳定，少有更迭，交易费用的变化主要受劳动分工和专业化的影响；而在发展中国家，由于各种制度机制尚新，很多制度欠缺合理性且不稳定因素增加，这导致的制度频繁更替成为了影响交易费用的主要原因。
（2）测量生产要素标准的变化及交易技术的变化
政府对商品价值和劳动力测量标准的变化可以从政策层面影响交易费用。另外，交易费用还受交易技术的影响，这里交易技术可以定义为与交易活动直接相关的基础设施或社会超前资本。其主要分为两类：一是围绕物流的交易费用，如交通运输费用，道路和交通运输设施的数量和质量直接影响了企业的要素购入和产品售出，决定交易的时间成本和其他费用。二是围绕信息流产生的交易费用，通信和通讯设施以及信息技术可以多元化信息沟通渠道，减少信息不对称和市场不确定性引起的损失，降低信息搜集成本和处理成本，促使交易契约范围扩展，交易选择多元，并形成对履约更有效的保障机制。
2.我国中小企业的发展现状
2.1 中小企业各项经济指标状况
截止到2009年，我国规模以上中小企业43.1万家，较2008年的42.3万家增长了1.9%，占2009年全部规模以上工业企业总数的99.3%；中小型工业企业吸纳就业人员6787.7万，占全部规模以上工业企业吸纳就业人数的76.9%；中小企业完成工业总产值372498.9亿元，较2008年同比增长10.2%，增幅下降；中小企业资产规模300568.9亿元，占全部规模以上工业企业资产总额的60.9%；主营业务收入361821.7亿元，占国模以上工业企业的66.7%；利润总额23644.6亿元，占规模以上工业企业的68.5%；上缴税金14849.1亿元，占规模以上工业企业的56.1%。
2.2不同经济区域内中小企业发展对比
由于地理位置、经济政策、交通运输和对外开放程度的差异，我国不同经济区域间中小企业的发展态势呈现出很大差异。以工业类中小企业出口额为例，中西部地区相较于沿海地区（特别是东部沿海地区）仍然比较落后。以2009年工业类中小企业出口额最大的500家经济区域分布为例，东部沿海地区为213家，较2008年增长38.55%；南部沿海地区为174家，较2008年增长36.58%；而中西部地区总共仅有22家，且同期增长率仅为3.15%，不管在企业总量还是发展速度上，都远远落后于东部地区（见图表2）。
图表2 工业类中小企业出口额最大500家经济区域分布（2008、2009）②
3. 交易费用视角下的中小企业发展困境分析
3.1宏观经济环境影响--经济自由度
经济自由度指数（Index of Economic Freedom）是由《华尔街日报》和美国传统基金会发布的年度报告，涵盖全球155个国家和地区，是全球权威的经济自由度评价指标之一。 最新数据显示，2012年中国经济自由度综合指数为51.2，世界排名第138位，远低于同期排名第一的香港地区的84.7，低于世界平均水平的59.2和亚太地区平均水平的57.9（见表3）。
表3 2012年中国经济自由度与其他地域对比③
转型时期影响我国中小企业发展环境的交易费用主要来自政府行为、市场化程度等制度方面的因素。而其深层次原因，则要追溯到产权问题。中小企业融资市场的产权涉及到两个方面：一是中小企业自身的产权界定和产权保护；二是放贷人、债权人、投资者等资金供给方的产权界定和保护。2003年世界银行投资环境局对全球120多个国家投资环境的一项调查显示：在影响中小企业融资效率的因素中，信贷人权利保护和私有产权保护这两项因素的重要性，远远超出了信用体系、金融机构数量、利率市场化等其他外部条件。
3.2 中小企业本身的不足
中小企业自身的一些特点也加剧了其交易成本，制约了企业发展。主要表现有二：一是中小企业谈判成本高。中小企业自身规模较小，资金有限，谈判成本必然较高，具体表现在中小企业筹集资金的成本较高、小企业寻找人力资源的成本较高、小企业研究开发能力不足、小企业原材料采购和产品销售的能力不足。二是中小企业的履约成本较高。中小企业资本有限，不能承担因交易对象违反合约而造成的损失。为了避免违约事件的发生，它会比大公司花费更多的成本监督合约的执行。同时，由于筹资能力、揽才能力以及科研开发能力的不足，中小企业容易出现违约的情况，进一步提高中小企业履约成本。
注释：
① R.科斯：《论生产的制度结构》，三联书店上海分店，1994年版，第55页。
②數据来源："中国工业类中小企业出口额最大500家分析报告"，《中国中小企业》，2010.10，P59-P64
③数据来源：http：//www.heritage.org
参考文献：
[1]R.科斯：《企业、市场与法律》，格致出版社、上海三联书店、上海人民出版社，2009年第1版 ；
[2]卢现祥、朱巧玲：《新制度经济学》，北京大学出版社，2007年第1版；
[3]周春平："交易费用与我国中小企业可持续发展环境研究"【D】；南京师范大学，2007年；
[4]阙紫康："中小企业金融支持体系：理论、证据与公共政策"，深圳证劵交易所综合研究所，深证综第0173号。