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摘 要:文章通过对目前涉及金融领域的经济犯罪现象进行深刻剖析和个案研究，从金融犯罪表现、金融案件特点、金融犯罪成因、防范措施及我国严厉打击金融犯罪的法律条款等方面，试图总结出打击和预防金融犯罪的有效办法，旨在为指导、促进和提高金融犯罪防范技能，提供有益探索。
关键词:金融犯罪 经济案件 金融秩序 信用原则
中图分类号:F830.61
文献标识码:A
文章编号:1004-4914(2008)01-265-01
近年来，受社会不良因素的影响，一些居心叵测的犯罪分子纷纷把目光投向了合作金融部门，采取拉拢、腐蚀、诱惑或盗窃、抢劫、诈骗等方式进行违法犯罪活动。也有一些金融工作者意志薄弱，追求低级堕落的生活方式，腐化变质，道德伦丧，走向了犯罪的深渊。凡此种种致使涉及合作金融犯罪案件有增无减，给国家和社会以及合作金融部门造成了不应有的经济损失，有的甚至金额巨大，手段恶劣，影响极坏，严重损害了金融系统的形象和声誉，扰乱了正常的金融秩序。因此，探索新时期金融犯罪案件的特点、原因和防范措施，对深化金融改革，打击和预防经济犯罪，维护正常的金融秩序，保卫改革成果，保持社会稳定，促进经济发展，有着极为重要的现实意义和深远的影响。
一、多层探因主动出击打击金融犯罪追源求本
综观近年来发生的涉及合作金融犯罪的案件，除客观的、外部的、历史的原因外，与合作金融部门内部经营管理跟不上发展，基层单位管理不严，有章不循，上级检查监督不力有直接的关系。同时，个人经商办企业，炒股票等原因也是发生合作金融犯罪的直接诱因。据不完全统计，尤其是近年来，此类案件占百万元以上案件总数的50%以上，应引起高度重视。合作金融犯罪的主要成因:
1. 思想政治工作薄弱，思想麻痹，丧失警惕，致使人生观、价值观、世界观发生错位。一些人认为思想政治工作是软指标，可有可无，主要靠自觉，只要业务工作搞好了，思想政治工作抓不抓都可以，长期不加强教育学习，以及世界观的改造，工作中存在重业务，轻政治的倾向。内因是思想认识偏差，金钱占有欲恶性膨胀，外因是受不良因素诱惑，丧失原则，铤而走险，贪欲难填，在违法犯罪的泥潭里逾陷逾深。
2. 规章制度缺乏约束力。金融改革正处于过渡时期，各合作金融机构现有内部管理规章制度，有的已经过时落伍，有的与实际脱节，有的执行中缺乏尺度，飘忽不定，亟需修订和完善。
3. 制度执行不严肃，规章制度形同虚设，违章操作时有发生。主要原因是有章不循，有禁不止，你有政策，我有对策，违反财经纪律和操作程序，给工作造成许多漏洞。近年来，百万元以上经济案件暴露出来的一个共同问题就是发案单位规章制度形同虚设。
4. 检查监督不力。储蓄所是合作金融部门最基层的营业机构，是合作金融业务的入口和出口，加强对一线业务的稽核检查是确保合作金融安全的一项重点工作，但事实上，一些上级管理部门对一线业务的稽核检查不到位。检查人员责任心不强，检查方法不当，限于表面，满足于应付，力度、深度都存在不足，缺乏深入细致的工作，导致对隐藏较深的违法乱纪问题得不到及时发现，致使许多不法分子长期隐蔽作案，屡屡得逞。
5. 用人失察。人员管理和使用不当，在人事管理上存在许多漏洞。有的工作人员受过各类处分或从假象骗取领导信任，被安排在重要岗位或担任领导职务，不严格执行人事制度和干部管理使用条例规定，给工作造成不可挽回的损失。
6. 处罚过宽。对于违法案件，由于作案人员的多重性和复杂性，案发后，许多案件达不到果断公正的处理，该判的不判，该开除的不开除，该处分的不处分，使犯罪分子的气焰更加嚣张，有恃无恐，养虎为患，祸害无穷;对于违章违纪问题，没有严肃追究责任，致使一部分员工在执行规章制度上存在比较严重的随意性，违法乱纪案件没有得到有效落实。
7. 内部管理乏力，措施不到位。一些合作金融部门在日常的经营管理中，重业务拓展，轻内部管理，忽视风险防范意识，致使内部管理出现严重漏洞。
8. 基层单位一线工作人员少。一些基层单位一线工作人员少，造成相互替岗、或一人多岗、或一个人长期在一个工作岗位、没有轮岗等问题。由于人员少，使一些规章制度难以落实。还有的岗位有关业务操作没有制定具体实施细则，也未明确各岗位相应的工作职责，分工不明，严重混岗。
9. 领导工作飘浮，管理松驰。某些领导没有实行严格的动态管理，对员工思想状况及工作表现缺乏敏锐观察，没有做到狠抓严管，在一定程度上放纵了一些违规违纪行为，导致违法案件的发生。
10. 基层一线职工安全防范意识薄弱，防卫能力低下。守押人员和一线职工安防意识和技能与社会治安形势的严峻性很不适应，对罪犯的残暴性缺乏必要的了解，加之安全防范教育和训练不足，思想重视不够，安全隐患长期存在，还有的安防设施不达标，营业场所达不到风险等级规定，建筑设计不合理，必然造成惨重的损失。
二、对症下药 标本兼治预防金融犯罪任重道远
1.建立强有力的思想政治工作机制。各级领导要加强对职工特别是青年职工的思想政治工作，一方面教育他们树立正确的人生观、世界观和价值观;另一方面，要关心他们的生活，尽可能解决他们的实际困难，多办实事，形成爱岗敬业、爱职如家的工作氛围。对他们的思想状况实行动态管理，发现异常及时疏导，以防酿成后患。
2. 建立一套行之有效的规章制度。首先要建立内部控制制度和风险防范制度。其次要以制度的约束力规范干部职工的行为。对过去制定并实施的各项制度要进行科学的、客观的总结和评价，好的要继续执行;不适应的要视情况该完善的完善、该废除的废除;对改革过程中新开办的业务也要尽快建立制度，以保证规章制度的科学性、合理性和适用性。同时严格落实好授权授信制度，从源头上铲除犯罪滋生的土壤。再次要保证制度的严肃性。各项制度一经颁布和实施，就必须严格执行，不能随意篡改和有章不循，对于违反制度的行为一定要视情节轻重给予相应处罚。尤其是认真抓好“一线”营业机构规章制度的落实。
3. 加强内审工作和执法监察工作。合作金融部门内部的审计稽核和执法监察是查漏堵弊、预防犯罪的有效措施，因此要加强和重视内控工作，充分发挥稽核再监督的职能作用，搞好序时审计和专项审计，对问题多发单位要组织力量进行重点审计，把问题消灭在萌芽状态。
4.加强对重要岗位人员的教育、管理和审查。不能让有劣迹的人上岗。严格执行严禁合作金融系统经商办企业或伙同经商办企业的规定，要定期不定期进行岗位轮换和负责人交流制度，做好管理工作。
5.严厉打击金融犯罪活动。创造良好的社会环境。
6.进一步健全和落实金融监管责任制。加大处罚力度，严格按照金融违法行为处罚办法对金融机构和高级管理人员违法乱纪从严处罚。
7. 加强合作金融系统内部管理，健全监督制约机制，强化上级对下级、同级之间和下级对上级的监督，遏制案件发生。
8. 积极开展全国范围内或重点地区范围内的专项整顿金融秩序活动，加大防范和打击力度，减少犯罪。
9. 加强安防设施建设。促进安防设施升级改造，达到防范要求，要积极安装和配备现代化监控设备、防暴器械、交通工具、电子设备等，要组织职工进行防暴预案的演练，大力开展安防技能的培训，要坚持查防并举，抓源头、堵漏洞，坚决杜绝金融犯罪的滋生和蔓延。
10. 加强检查。要把“五防一保”的检查放在突出位置，要加大安全保卫队伍建设，实现人、财、物有效结合，形成合力。安全检查要实行动态管理，严格落实各项措施，确保安全无事故。
(作者单位:沁水县信用联社 山西沁水 048200)
(责编:小青)
关键词:金融犯罪 经济案件 金融秩序 信用原则
中图分类号:F830.61
文献标识码:A
文章编号:1004-4914(2008)01-265-01
近年来，受社会不良因素的影响，一些居心叵测的犯罪分子纷纷把目光投向了合作金融部门，采取拉拢、腐蚀、诱惑或盗窃、抢劫、诈骗等方式进行违法犯罪活动。也有一些金融工作者意志薄弱，追求低级堕落的生活方式，腐化变质，道德伦丧，走向了犯罪的深渊。凡此种种致使涉及合作金融犯罪案件有增无减，给国家和社会以及合作金融部门造成了不应有的经济损失，有的甚至金额巨大，手段恶劣，影响极坏，严重损害了金融系统的形象和声誉，扰乱了正常的金融秩序。因此，探索新时期金融犯罪案件的特点、原因和防范措施，对深化金融改革，打击和预防经济犯罪，维护正常的金融秩序，保卫改革成果，保持社会稳定，促进经济发展，有着极为重要的现实意义和深远的影响。
一、多层探因主动出击打击金融犯罪追源求本
综观近年来发生的涉及合作金融犯罪的案件，除客观的、外部的、历史的原因外，与合作金融部门内部经营管理跟不上发展，基层单位管理不严，有章不循，上级检查监督不力有直接的关系。同时，个人经商办企业，炒股票等原因也是发生合作金融犯罪的直接诱因。据不完全统计，尤其是近年来，此类案件占百万元以上案件总数的50%以上，应引起高度重视。合作金融犯罪的主要成因:
1. 思想政治工作薄弱，思想麻痹，丧失警惕，致使人生观、价值观、世界观发生错位。一些人认为思想政治工作是软指标，可有可无，主要靠自觉，只要业务工作搞好了，思想政治工作抓不抓都可以，长期不加强教育学习，以及世界观的改造，工作中存在重业务，轻政治的倾向。内因是思想认识偏差，金钱占有欲恶性膨胀，外因是受不良因素诱惑，丧失原则，铤而走险，贪欲难填，在违法犯罪的泥潭里逾陷逾深。
2. 规章制度缺乏约束力。金融改革正处于过渡时期，各合作金融机构现有内部管理规章制度，有的已经过时落伍，有的与实际脱节，有的执行中缺乏尺度，飘忽不定，亟需修订和完善。
3. 制度执行不严肃，规章制度形同虚设，违章操作时有发生。主要原因是有章不循，有禁不止，你有政策，我有对策，违反财经纪律和操作程序，给工作造成许多漏洞。近年来，百万元以上经济案件暴露出来的一个共同问题就是发案单位规章制度形同虚设。
4. 检查监督不力。储蓄所是合作金融部门最基层的营业机构，是合作金融业务的入口和出口，加强对一线业务的稽核检查是确保合作金融安全的一项重点工作，但事实上，一些上级管理部门对一线业务的稽核检查不到位。检查人员责任心不强，检查方法不当，限于表面，满足于应付，力度、深度都存在不足，缺乏深入细致的工作，导致对隐藏较深的违法乱纪问题得不到及时发现，致使许多不法分子长期隐蔽作案，屡屡得逞。
5. 用人失察。人员管理和使用不当，在人事管理上存在许多漏洞。有的工作人员受过各类处分或从假象骗取领导信任，被安排在重要岗位或担任领导职务，不严格执行人事制度和干部管理使用条例规定，给工作造成不可挽回的损失。
6. 处罚过宽。对于违法案件，由于作案人员的多重性和复杂性，案发后，许多案件达不到果断公正的处理，该判的不判，该开除的不开除，该处分的不处分，使犯罪分子的气焰更加嚣张，有恃无恐，养虎为患，祸害无穷;对于违章违纪问题，没有严肃追究责任，致使一部分员工在执行规章制度上存在比较严重的随意性，违法乱纪案件没有得到有效落实。
7. 内部管理乏力，措施不到位。一些合作金融部门在日常的经营管理中，重业务拓展，轻内部管理，忽视风险防范意识，致使内部管理出现严重漏洞。
8. 基层单位一线工作人员少。一些基层单位一线工作人员少，造成相互替岗、或一人多岗、或一个人长期在一个工作岗位、没有轮岗等问题。由于人员少，使一些规章制度难以落实。还有的岗位有关业务操作没有制定具体实施细则，也未明确各岗位相应的工作职责，分工不明，严重混岗。
9. 领导工作飘浮，管理松驰。某些领导没有实行严格的动态管理，对员工思想状况及工作表现缺乏敏锐观察，没有做到狠抓严管，在一定程度上放纵了一些违规违纪行为，导致违法案件的发生。
10. 基层一线职工安全防范意识薄弱，防卫能力低下。守押人员和一线职工安防意识和技能与社会治安形势的严峻性很不适应，对罪犯的残暴性缺乏必要的了解，加之安全防范教育和训练不足，思想重视不够，安全隐患长期存在，还有的安防设施不达标，营业场所达不到风险等级规定，建筑设计不合理，必然造成惨重的损失。
二、对症下药 标本兼治预防金融犯罪任重道远
1.建立强有力的思想政治工作机制。各级领导要加强对职工特别是青年职工的思想政治工作，一方面教育他们树立正确的人生观、世界观和价值观;另一方面，要关心他们的生活，尽可能解决他们的实际困难，多办实事，形成爱岗敬业、爱职如家的工作氛围。对他们的思想状况实行动态管理，发现异常及时疏导，以防酿成后患。
2. 建立一套行之有效的规章制度。首先要建立内部控制制度和风险防范制度。其次要以制度的约束力规范干部职工的行为。对过去制定并实施的各项制度要进行科学的、客观的总结和评价，好的要继续执行;不适应的要视情况该完善的完善、该废除的废除;对改革过程中新开办的业务也要尽快建立制度，以保证规章制度的科学性、合理性和适用性。同时严格落实好授权授信制度，从源头上铲除犯罪滋生的土壤。再次要保证制度的严肃性。各项制度一经颁布和实施，就必须严格执行，不能随意篡改和有章不循，对于违反制度的行为一定要视情节轻重给予相应处罚。尤其是认真抓好“一线”营业机构规章制度的落实。
3. 加强内审工作和执法监察工作。合作金融部门内部的审计稽核和执法监察是查漏堵弊、预防犯罪的有效措施，因此要加强和重视内控工作，充分发挥稽核再监督的职能作用，搞好序时审计和专项审计，对问题多发单位要组织力量进行重点审计，把问题消灭在萌芽状态。
4.加强对重要岗位人员的教育、管理和审查。不能让有劣迹的人上岗。严格执行严禁合作金融系统经商办企业或伙同经商办企业的规定，要定期不定期进行岗位轮换和负责人交流制度，做好管理工作。
5.严厉打击金融犯罪活动。创造良好的社会环境。
6.进一步健全和落实金融监管责任制。加大处罚力度，严格按照金融违法行为处罚办法对金融机构和高级管理人员违法乱纪从严处罚。
7. 加强合作金融系统内部管理，健全监督制约机制，强化上级对下级、同级之间和下级对上级的监督，遏制案件发生。
8. 积极开展全国范围内或重点地区范围内的专项整顿金融秩序活动，加大防范和打击力度，减少犯罪。
9. 加强安防设施建设。促进安防设施升级改造，达到防范要求，要积极安装和配备现代化监控设备、防暴器械、交通工具、电子设备等，要组织职工进行防暴预案的演练，大力开展安防技能的培训，要坚持查防并举，抓源头、堵漏洞，坚决杜绝金融犯罪的滋生和蔓延。
10. 加强检查。要把“五防一保”的检查放在突出位置，要加大安全保卫队伍建设，实现人、财、物有效结合，形成合力。安全检查要实行动态管理，严格落实各项措施，确保安全无事故。
(作者单位:沁水县信用联社 山西沁水 048200)
(责编:小青)