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摘 要：本文将突变理论应用于电力企业绩效评价过程中，通过介绍突变理论的基本原理，结合电力企业的经营特点建立了绩效指标体系并对其进行综合评价。研究结果表明，突变模型克服了经营指标的多目标性和不确定性问题，可减少传统方法主观评价所引起的误差影响。
关键词：突变理论 电力企业 经营指标评价
一、引言
随着国民经济持续较快增长，电力需求也将维持在较高增长水平。与发展机会相对应的是电力企业发展的困境，表现在价格体系、快速发展和资金短缺的矛盾等方面，因此，企业需要进行经营变革来面对未来激烈的竞争环境，而经营效果如何就需要建立科学的经营指标评价体系。为了更好地处理指标的不确定性和模糊性，尽量减少在决策过程中主观因素的影响，本文通过建立模糊层次分析模型，对影响电力企业经营绩效的因素进行分析，并且利用突变理论对指标体系进行分析评价。
二、突变理论基本原理
突变理论是由法国数学家Rene Thom在20世纪70年代提出，Zeeman等人进一步发展，并把它应用到物理学、生物学、生态学、医学、经济学和社会学等各个方面, 产生了很大影响。突变理论主要用以研究系统初等函数的突变现象, 其基本原理是根据势函数将其临界点分成几类, 然后研究各个临界点附近的非连续性变化特征。
Rene Thom证明了初等突变的基本类型主要由控制变量的个数r 决定：当r≤4时，只有折迭、尖点、燕尾、蝴蝶、椭圆、双曲、抛物型7种基本的突变模型和相应的势函数形式。常见的基本突变类型见表1，f (x)表示一个系统的以x为状态变量的势函数；x，y为状态变量，表示系统的行为状态；u、v、w、t为控制变量，表示影响行为状态的因素。
三、基于突变理论的基本评价步骤
突变评价法是在突变理论基础上发展起来的一种综合评价方法。这种方法综合了层次分析法、模糊评价法和效用函数法的优点，将系统内部各控制变量不同的质态，化为同一种可比较的质态，通过对分歧集的归—化处理，最后得到总突变隶属函数值，然后进行综合评价。主要步骤如下：
（一）建立评价指标体系
根据评价目的，对评价目标进行多层次目标分组， 当分解进行到能够获得具体量化的下层子指标时，停止分解。因为—般突变系数某状态变量的控制变量不超过4个，所以相应的各层控制变量也不应超过4个。
（二）确定指标值并对原始数据进行标准化处理
根据指标体系确定评价指标值，由于在归一公式中，各控制变量原始数据的取值范围和度量单位不同，它们之间无进行相互比较，所以在使用归一公式之前，需要将原始数据进行标准化处理，将数据转换为0-1的突变级数。指标标准化过程包括指标类型的一致化和数据的无量纲化。
（三）按基于突变理论的归一公式进行量化递归计算，得到系统的总的突变隶属函数值
利用突变理论进行模糊综合评价时，要考虑“互补”和“非互补”原则。若系统的控制变量不存在明显的相互关联作用，则应按“大中取小”的“非互补”原则计算；反之，则遵循“互补”原则，取平均值作为系统状态变量的值。
（四）综合评价
对各评价对象按其总评价的大小进行优劣排序，最终的突变隶属函数值越大越优。
四、实证研究
本研究选取国电电力、申能股份、长江电力3家企业作为分析评价样本，对它们2009年的绩效指标进行评估，将突变评价理论应用其中，分析验证该方法的有效性。
(一) 绩效实证评价体系
根据前文步骤，建立以下绩效评价体系：
盈利能力A：净资产收益率A1、总资产报酬率A2、销售净利率A3。
发展和创新能力B：主营业务增长率B1、净利润增长率B2、净资产增长率B3、总资产投资扩张率B4。
企业创新能力C：总资产周转率C1、净资产周转率C2、应收账款周转率C3。
偿债能力D：资产负债率D1、速动比率D2。
(二) 确定指标值并对数据进行标准化处理
基于上述指标体系，选取3家企业2009年度公布数据，具体指标值如下：
综合评价数据的无量纲化处理。我们这里采用对指标值均为正向指标，转换时选用x/xmax来消除量纲的影响。标准化数据如表4所示。
（三）根据归一公式求出各递阶层模糊隶属函数
利用归一公式由下向上逐步综合，得到最终的评价指标。具体计算结果如下表所示。
根据归一公式逐层递归运算，求出总的突变隶属函数值。第一层指标无明显关联性，按“非互补”原则进行选择，如表5所示。
(四) 突变综合评价
根据总突变隶属函数值排序，长江电力>国电电力>申能股份。因此，基于突变理论的绩效评价结果为：长江电力是绩效指标最好的电力企业。
五、结论
电力企业绩效评价是一个多准则决策问题。本文采用突变理论结合模糊层次分析的方法进行决策，对各个评价要素按其重要程度进行排序，摆脱了主观权重对状态评估结果的影响，较好地处理了底层指标的初始隶属度问题,同时应用突变理论容易实现定性与定量指标相结合，计算与实施更加简单。
参考文献：
[1]Rene Thom著,周仲良译.突变论：思想及应用[M].上海：
上海译文出版社，1989.
[2]Zeeman E C.Catastrophe theory：Selected Papers(1972-1977)
[J].Addson-Weskey，Reading，Massachusetts，1977.
[3]凌复华.突变理论及其应用[M].上海：上海交通大学出
版社，1987．
[4]张冰等.基于突变理论的舰船发电机组运行状态评价[J].
中国造船，2009（2）.
[5]新浪财经网，finance.sina.com.cn.
关键词：突变理论 电力企业 经营指标评价
一、引言
随着国民经济持续较快增长，电力需求也将维持在较高增长水平。与发展机会相对应的是电力企业发展的困境，表现在价格体系、快速发展和资金短缺的矛盾等方面，因此，企业需要进行经营变革来面对未来激烈的竞争环境，而经营效果如何就需要建立科学的经营指标评价体系。为了更好地处理指标的不确定性和模糊性，尽量减少在决策过程中主观因素的影响，本文通过建立模糊层次分析模型，对影响电力企业经营绩效的因素进行分析，并且利用突变理论对指标体系进行分析评价。
二、突变理论基本原理
突变理论是由法国数学家Rene Thom在20世纪70年代提出，Zeeman等人进一步发展，并把它应用到物理学、生物学、生态学、医学、经济学和社会学等各个方面, 产生了很大影响。突变理论主要用以研究系统初等函数的突变现象, 其基本原理是根据势函数将其临界点分成几类, 然后研究各个临界点附近的非连续性变化特征。
Rene Thom证明了初等突变的基本类型主要由控制变量的个数r 决定：当r≤4时，只有折迭、尖点、燕尾、蝴蝶、椭圆、双曲、抛物型7种基本的突变模型和相应的势函数形式。常见的基本突变类型见表1，f (x)表示一个系统的以x为状态变量的势函数；x，y为状态变量，表示系统的行为状态；u、v、w、t为控制变量，表示影响行为状态的因素。
三、基于突变理论的基本评价步骤
突变评价法是在突变理论基础上发展起来的一种综合评价方法。这种方法综合了层次分析法、模糊评价法和效用函数法的优点，将系统内部各控制变量不同的质态，化为同一种可比较的质态，通过对分歧集的归—化处理，最后得到总突变隶属函数值，然后进行综合评价。主要步骤如下：
（一）建立评价指标体系
根据评价目的，对评价目标进行多层次目标分组， 当分解进行到能够获得具体量化的下层子指标时，停止分解。因为—般突变系数某状态变量的控制变量不超过4个，所以相应的各层控制变量也不应超过4个。
（二）确定指标值并对原始数据进行标准化处理
根据指标体系确定评价指标值，由于在归一公式中，各控制变量原始数据的取值范围和度量单位不同，它们之间无进行相互比较，所以在使用归一公式之前，需要将原始数据进行标准化处理，将数据转换为0-1的突变级数。指标标准化过程包括指标类型的一致化和数据的无量纲化。
（三）按基于突变理论的归一公式进行量化递归计算，得到系统的总的突变隶属函数值
利用突变理论进行模糊综合评价时，要考虑“互补”和“非互补”原则。若系统的控制变量不存在明显的相互关联作用，则应按“大中取小”的“非互补”原则计算；反之，则遵循“互补”原则，取平均值作为系统状态变量的值。
（四）综合评价
对各评价对象按其总评价的大小进行优劣排序，最终的突变隶属函数值越大越优。
四、实证研究
本研究选取国电电力、申能股份、长江电力3家企业作为分析评价样本，对它们2009年的绩效指标进行评估，将突变评价理论应用其中，分析验证该方法的有效性。
(一) 绩效实证评价体系
根据前文步骤，建立以下绩效评价体系：
盈利能力A：净资产收益率A1、总资产报酬率A2、销售净利率A3。
发展和创新能力B：主营业务增长率B1、净利润增长率B2、净资产增长率B3、总资产投资扩张率B4。
企业创新能力C：总资产周转率C1、净资产周转率C2、应收账款周转率C3。
偿债能力D：资产负债率D1、速动比率D2。
(二) 确定指标值并对数据进行标准化处理
基于上述指标体系，选取3家企业2009年度公布数据，具体指标值如下：
综合评价数据的无量纲化处理。我们这里采用对指标值均为正向指标，转换时选用x/xmax来消除量纲的影响。标准化数据如表4所示。
（三）根据归一公式求出各递阶层模糊隶属函数
利用归一公式由下向上逐步综合，得到最终的评价指标。具体计算结果如下表所示。
根据归一公式逐层递归运算，求出总的突变隶属函数值。第一层指标无明显关联性，按“非互补”原则进行选择，如表5所示。
(四) 突变综合评价
根据总突变隶属函数值排序，长江电力>国电电力>申能股份。因此，基于突变理论的绩效评价结果为：长江电力是绩效指标最好的电力企业。
五、结论
电力企业绩效评价是一个多准则决策问题。本文采用突变理论结合模糊层次分析的方法进行决策，对各个评价要素按其重要程度进行排序，摆脱了主观权重对状态评估结果的影响，较好地处理了底层指标的初始隶属度问题,同时应用突变理论容易实现定性与定量指标相结合，计算与实施更加简单。
参考文献：
[1]Rene Thom著,周仲良译.突变论：思想及应用[M].上海：
上海译文出版社，1989.
[2]Zeeman E C.Catastrophe theory：Selected Papers(1972-1977)
[J].Addson-Weskey，Reading，Massachusetts，1977.
[3]凌复华.突变理论及其应用[M].上海：上海交通大学出
版社，1987．
[4]张冰等.基于突变理论的舰船发电机组运行状态评价[J].
中国造船，2009（2）.
[5]新浪财经网，finance.sina.com.cn.