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摘 要：建设项目的风险是客观存在的，如何加强建设项目风险管理、降低工程造价、确保建设目标的实现是一个迫切需要解决的问题。本文详细分析了建设项目实施各阶段中建设单位面临的主要风险因素，并在此基础上提出了建设单位的风险防范和抵御措施。
关键词：建设单位 风险管理 造价
建设单位是工程项目的投资者，在项目建设中，建设单位面临着诸多风险，这些风险都有可能造成经济损失。然而，风险是客观存在的，要取得预期的投资效果，建设单位就要善于对风险进行分析，并针对建设项目实施各阶段可能出现的风险采取有效的防范措施和对策，避免、控制和转移风险，最大限度地减少建设项目目标值与实际值之间的偏离程度，控制资金投入的盲目性和资金浪费，从而起到降低工程造价的作用。
一、项目决策阶段的风险
1.项目可行性研究不准确。项目可行性研究是建设项目前期工作的一项重要内容，其质量直接影响着项目的投资决策水平。有些建设单位没有经过详细的调查和技术经济分析，在可行性研究报告中人为地压缩项目投资数额，夸大项目的经济效益。
2.建设单位行为不规范。建设单位的行为不规范主要表现在：违反基建程序，工程项目不报建；不遵循工程建设的客观规律，随意变更工程范围，提高工程标准，制定不合理工期；随意支解工程，非法分包等。这些不规范的行为，很可能导致投资难以控制和质量难以保证，而且一经发现，还面临着行政处罚和法律制裁的风险。
3.设计基础资料不完整。建设单位提供的设计基础资料不完整，很可能造成设计不充分、设计错误或设计进度拖延。拿设计任务书来说，是设计依据的基本条件，目前许多设计任务书条款过于简单，可执行性差，不能为设计阶段提供基本和良好的设计环境，造成设计工作不应有的反复。另外，有些地质、环境资料与现场存在较大差异，导致设计错误，从而造成经济损失。
二、勘察设计阶段的风险
1.设计单位职业责任风险。设计人员特定的职业要求其承担重大的职业责任风险，这种职业责任风险主要体现在：（1）设计质量责任。设计质量不高、深度不够或施工设计图纸错、漏、碰、缺，都可能铸成重大责任事故，不仅影响工程质量，也导致工程变更增多，增加项目的投资，给承包商也带来诸多不利影响。（2）投资控制责任。根据设计合同，设计单位应完成项目的设计概算，设计单位应对其完成的设计概算的准确性负责。如果工程实施后实际投资大幅度超出其概算，则造成投资浪费。（3）设计进度责任。设计单位没有按照设计合同约定的时间完成设计任务，致使工程建设进度和交付使用的时间拖延以及费用的增加。
2.设计单位和设计人员行为不规范。设计单位和设计人员行为不规范主要表现在：采取行贿等非法手段获取设计任务；盲目竞争压价，导致设计粗制滥造；转卖资质，非法转包分包；设计人员不执行国家规范和强制性标准；设计人员向施工单位推荐关系单位的材料和设备；剽窃、抄袭其他设计单位的设计文件等。这些不规范的行为，都给工程质量留下隐患，给建设单位造成风险。
三、招投标阶段的风险
1.承包商投标报价策略风险。在竞争日益激烈的建筑市场上，承包商为了承揽到工程项目，在投标报价时都会采取一些策略，如不平衡报价法、敞口报价法等。这些报价策略都加大了建设单位的管理压力和风险，一旦管理不当就可能会使整个项目蒙受较大的经济损失。
2.合同风险。一方面，合同客观上就存在着风险，而且从合同条件规定来看，建设单位在合同中应承担的风险比承包商要多。另一方面，由于建设单位的主观原因，如审查不细、把关不严，致使某些合同条款不严谨或有漏洞，实施过程中又常常发生超出预见的情况，给承包商的索赔创造了机会，使工程实际造价远远高于合同价款，从而加大了建设单位的风险。
四、建设实施阶段的风险
1.承包商（指定分包商）履约不力。承包商（指定分包商）履约不力是常见的。由于承包商（指定分包商）管理不到位、制度不健全、施工技术方案考虑不周等原因，导致出现工程质量低劣、工期滞后的情况，不仅加大工程开支，还会因项目推迟投入运营而影响投资效益，特别是涉及到人员安全事故，其损失和影响更是无法估量。
2.监理工程师失职主要表现在：由于监理工程师业务水平低、责任心不强造成的过失，给工程造成损失；某些监理工程师缺乏应用的职业道德，如以权谋私、拿原则做交易，使建设单位蒙受损失。
3.材料（设备）供应商履约不力。由建设单位指定材料（设备）供应商或由建设单位自行采购时，一方面，由于有关部门对生产厂家缺乏统一、严格的管理，使得劣质建材（设备）充斥市场，严重损害工程质量；另一方面，材料（设备）供应商履约不力或违约、材料（设备）供应不及时，至使工程停工待料，由此导致工程质量差或工程延期，承包商不仅不承担责任，还会向建设单位进行索赔。
五、建设单位的风险防范和抵御措施
1.加强工程项目的前期评估和可行性研究。在进行工程项目的前期评估和可行性研究时，建设单位应组织有关专家或委托咨询公司，采取定性和定量的方法，对各种潜在风险发生的机率和可能性进行充分的分析和估量，制定出风险的防范和抵御措施，以使工程项目正常地运转。
2.严格工程招投标制度，择优选择承包商、监理单位。建设项目实行招投标制度，是提高投资效益、确保工程质量和工期的重要措施。建设单位在招标过程中应坚持公开、公平、公正的原则，选择施工质量好、信誉高、工期较短、报价合理的承包商，不可片面追求低报价和短工期。选择监理单位时，则应侧重其业务能力、资质业绩等方面，利用监理工程师的业务技能、管理经验处理工程中存在的具体风险，以利于工程顺利的开展。
3.认真编制合同文件，加强索赔管理。首先，合同条件要严谨，避免疏漏，不给承包商的索赔留有可乘之机。其次，要善于利用合同条款转移风险。建设单位可以通过责任的明确划分，合理地将风险转移给其他各方。另外，建设单位也应加强索赔管理，包括预防和减少承包商的索赔、正确处理索赔以及建设单位的反索赔。其中，预防和减少索赔，加强反索赔是避免和减少建设单位经济损失的两项重要的措施。
4.建立健全信用担保制度。
4.1建立投标信用担保制度。投标担保是担保人为保障投标人正当从事投标活动而做出的一种承诺。当前宜采用银行保函、担保公司保证书和投标保证金等方式，具体可由招标人在招标文件中规定。
4.2建立履约信用担保制度。履约担保是担保人为保障建筑企业履行承包合同而做出的一种承诺。履约担保可以采用银行保函或担保公司担保书、履约保证金的方式。
六、结语
工程造价控制是一项系统工程，需要进行全过程、全方位的管理和控制。促使投资管理的不断完善，提高投资效果。投资管理中应充分发挥激励和约束两种机制的功能，并不断进行投资管理体制的改革，實行建设项目的法人管理制度。建设单位应在项目实施各阶段中加强风险管理，做到事前充分预测和分析，事中积极讨论和调整，事后及时处理和总结，主动采取各种措施来避免、消除和转移风险，从而有效地减少项目建设中的风险费用，真正降低工程造价。
参考文献：
[1]卢有杰，卢家仪. 项目风险管理[M].北京：清华大学出版社，1998.
[2]雷胜强.国际工程风险管理与保险[M].北京：中国建筑工业出版社，1996.
[3]薛建英，武进雄.浅谈工程项目的风险管理[J].山西建筑，2001（2）.
关键词：建设单位 风险管理 造价
建设单位是工程项目的投资者，在项目建设中，建设单位面临着诸多风险，这些风险都有可能造成经济损失。然而，风险是客观存在的，要取得预期的投资效果，建设单位就要善于对风险进行分析，并针对建设项目实施各阶段可能出现的风险采取有效的防范措施和对策，避免、控制和转移风险，最大限度地减少建设项目目标值与实际值之间的偏离程度，控制资金投入的盲目性和资金浪费，从而起到降低工程造价的作用。
一、项目决策阶段的风险
1.项目可行性研究不准确。项目可行性研究是建设项目前期工作的一项重要内容，其质量直接影响着项目的投资决策水平。有些建设单位没有经过详细的调查和技术经济分析，在可行性研究报告中人为地压缩项目投资数额，夸大项目的经济效益。
2.建设单位行为不规范。建设单位的行为不规范主要表现在：违反基建程序，工程项目不报建；不遵循工程建设的客观规律，随意变更工程范围，提高工程标准，制定不合理工期；随意支解工程，非法分包等。这些不规范的行为，很可能导致投资难以控制和质量难以保证，而且一经发现，还面临着行政处罚和法律制裁的风险。
3.设计基础资料不完整。建设单位提供的设计基础资料不完整，很可能造成设计不充分、设计错误或设计进度拖延。拿设计任务书来说，是设计依据的基本条件，目前许多设计任务书条款过于简单，可执行性差，不能为设计阶段提供基本和良好的设计环境，造成设计工作不应有的反复。另外，有些地质、环境资料与现场存在较大差异，导致设计错误，从而造成经济损失。
二、勘察设计阶段的风险
1.设计单位职业责任风险。设计人员特定的职业要求其承担重大的职业责任风险，这种职业责任风险主要体现在：（1）设计质量责任。设计质量不高、深度不够或施工设计图纸错、漏、碰、缺，都可能铸成重大责任事故，不仅影响工程质量，也导致工程变更增多，增加项目的投资，给承包商也带来诸多不利影响。（2）投资控制责任。根据设计合同，设计单位应完成项目的设计概算，设计单位应对其完成的设计概算的准确性负责。如果工程实施后实际投资大幅度超出其概算，则造成投资浪费。（3）设计进度责任。设计单位没有按照设计合同约定的时间完成设计任务，致使工程建设进度和交付使用的时间拖延以及费用的增加。
2.设计单位和设计人员行为不规范。设计单位和设计人员行为不规范主要表现在：采取行贿等非法手段获取设计任务；盲目竞争压价，导致设计粗制滥造；转卖资质，非法转包分包；设计人员不执行国家规范和强制性标准；设计人员向施工单位推荐关系单位的材料和设备；剽窃、抄袭其他设计单位的设计文件等。这些不规范的行为，都给工程质量留下隐患，给建设单位造成风险。
三、招投标阶段的风险
1.承包商投标报价策略风险。在竞争日益激烈的建筑市场上，承包商为了承揽到工程项目，在投标报价时都会采取一些策略，如不平衡报价法、敞口报价法等。这些报价策略都加大了建设单位的管理压力和风险，一旦管理不当就可能会使整个项目蒙受较大的经济损失。
2.合同风险。一方面，合同客观上就存在着风险，而且从合同条件规定来看，建设单位在合同中应承担的风险比承包商要多。另一方面，由于建设单位的主观原因，如审查不细、把关不严，致使某些合同条款不严谨或有漏洞，实施过程中又常常发生超出预见的情况，给承包商的索赔创造了机会，使工程实际造价远远高于合同价款，从而加大了建设单位的风险。
四、建设实施阶段的风险
1.承包商（指定分包商）履约不力。承包商（指定分包商）履约不力是常见的。由于承包商（指定分包商）管理不到位、制度不健全、施工技术方案考虑不周等原因，导致出现工程质量低劣、工期滞后的情况，不仅加大工程开支，还会因项目推迟投入运营而影响投资效益，特别是涉及到人员安全事故，其损失和影响更是无法估量。
2.监理工程师失职主要表现在：由于监理工程师业务水平低、责任心不强造成的过失，给工程造成损失；某些监理工程师缺乏应用的职业道德，如以权谋私、拿原则做交易，使建设单位蒙受损失。
3.材料（设备）供应商履约不力。由建设单位指定材料（设备）供应商或由建设单位自行采购时，一方面，由于有关部门对生产厂家缺乏统一、严格的管理，使得劣质建材（设备）充斥市场，严重损害工程质量；另一方面，材料（设备）供应商履约不力或违约、材料（设备）供应不及时，至使工程停工待料，由此导致工程质量差或工程延期，承包商不仅不承担责任，还会向建设单位进行索赔。
五、建设单位的风险防范和抵御措施
1.加强工程项目的前期评估和可行性研究。在进行工程项目的前期评估和可行性研究时，建设单位应组织有关专家或委托咨询公司，采取定性和定量的方法，对各种潜在风险发生的机率和可能性进行充分的分析和估量，制定出风险的防范和抵御措施，以使工程项目正常地运转。
2.严格工程招投标制度，择优选择承包商、监理单位。建设项目实行招投标制度，是提高投资效益、确保工程质量和工期的重要措施。建设单位在招标过程中应坚持公开、公平、公正的原则，选择施工质量好、信誉高、工期较短、报价合理的承包商，不可片面追求低报价和短工期。选择监理单位时，则应侧重其业务能力、资质业绩等方面，利用监理工程师的业务技能、管理经验处理工程中存在的具体风险，以利于工程顺利的开展。
3.认真编制合同文件，加强索赔管理。首先，合同条件要严谨，避免疏漏，不给承包商的索赔留有可乘之机。其次，要善于利用合同条款转移风险。建设单位可以通过责任的明确划分，合理地将风险转移给其他各方。另外，建设单位也应加强索赔管理，包括预防和减少承包商的索赔、正确处理索赔以及建设单位的反索赔。其中，预防和减少索赔，加强反索赔是避免和减少建设单位经济损失的两项重要的措施。
4.建立健全信用担保制度。
4.1建立投标信用担保制度。投标担保是担保人为保障投标人正当从事投标活动而做出的一种承诺。当前宜采用银行保函、担保公司保证书和投标保证金等方式，具体可由招标人在招标文件中规定。
4.2建立履约信用担保制度。履约担保是担保人为保障建筑企业履行承包合同而做出的一种承诺。履约担保可以采用银行保函或担保公司担保书、履约保证金的方式。
六、结语
工程造价控制是一项系统工程，需要进行全过程、全方位的管理和控制。促使投资管理的不断完善，提高投资效果。投资管理中应充分发挥激励和约束两种机制的功能，并不断进行投资管理体制的改革，實行建设项目的法人管理制度。建设单位应在项目实施各阶段中加强风险管理，做到事前充分预测和分析，事中积极讨论和调整，事后及时处理和总结，主动采取各种措施来避免、消除和转移风险，从而有效地减少项目建设中的风险费用，真正降低工程造价。
参考文献：
[1]卢有杰，卢家仪. 项目风险管理[M].北京：清华大学出版社，1998.
[2]雷胜强.国际工程风险管理与保险[M].北京：中国建筑工业出版社，1996.
[3]薛建英，武进雄.浅谈工程项目的风险管理[J].山西建筑，2001（2）.