内控测试相关论文
纵观现今审计领域发展,风险导向审计已经成为审计业界发展的大趋势,也成了审计学界讨论的热点。所谓风险导向内部审计是指内审人员......
《中国石油人力资源管理系统》(以下简称HR系统)是基于SAP平台开发的符合中石油管理模式的人力资源管理系统,系统包括八大功能模块......
通过对内部控制进行测试与评价,能够找出内控缺陷和漏洞,为行政事业单位改善其内部控制提供方向和依据。为了使内控测评工作得到有......
近年来,企业的内部控制越来越受到企业自身及其管理部门的关注。作为税务部门,必须建立在企业提供的真实可信的信息之上才能对其实......
<正> 随着国有商业银行市场化、商业化进程的推进,其科技创新、业务创新能力的加强,大量的不涉及银行表内资产负债项目的中间业务......
属性抽样用于企业在审计时的内控测试,用来评价被审计单位内部控制制度的有效程度,目的是确定被评价内控制度的可信赖程度,以此确......
油气田企业内控自我评价报告的编制,主要依据内部控制运行情况。而内控测试发现的例外事项,正是内部控制运行情况的具体表现。开展......
本文从公共资金经济效益审计的特殊性出发，提出构建科学合理的经济效益审计方法体系的设想，认为应将风险导向审计的理念渗透到效益审......
《萨班斯法案》的404条款规定管理层需要建立、健全财务报告内部控制，并于年末对内部控制的有效性进行评估，同时外部审计师要对上述......
开展内部控制测试既是审计内控制度的主要方法，也是审计中不可缺少的步骤。通过内控测试，可以判断审计对象的内部控制是否健全有效，也......
一、基本要求为证明考生具有相关的知识和技能．考生需能够：1．确定审计责任和审计目标；2．计划审计工作；3．掌握实施风险评估程序的基本原理：4......
全面风险管理体系的建设与防控,必须坚持体系建设的长效机制,因此我们应该从以下几方面做好全面风险管理体系落实:做好学习培训是......
对西南油气田公司在内控体系建设和内控测试工作中的风险识别、内控体系设计、跟单测试和关键控制测试等方面存在的问题进行了分析......
摘? 要： 企业内部控制制度是指企业为了保证业务活动的有效进行，保护企业资产的安全和完整，防止、发现以及纠正错误和舞弊，保证会计资......
内部控制测试是一项长期持续性工作,规模大、范围广、要求高。科学、规范、高效的测试方法将会大大降低测试时间,节省人力资源,提......
为提高风险管控能力,日前,管道公司呼和浩特输油气分公司向员工公布了41项合规负面清单和24个法规制度索引,全员培训2018年内控手......
内部控制审计是对企业内部控制建立与实施情况开展的监督检查。加强内部控制审计,是企业优化管理、提升效益、促进可持续发展的重......
