评价新规视角下国控商业银行绩效评估及其影响因素研究

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“金融是国之重器,是国民经济的血脉”,国控商业银行作为我国金融体系的重要组成部分,发挥着金融“重器”作用,必须要服务国家发展战略,服务实体经济发展。2021年1月财政部印发了新的《商业银行绩效评价办法》,评价新规专门增加了对国控商业银行在服务(普惠、绿色等)国家发展战略方面的绩效占比。这种政策导向与以往侧重商业银行盈利性、安全性绩效评估的结果究竟会产生什么影响成为一个值得关注的问题。本文用效率作为绩效水平的代理变量,采用非期望产出的超效率SBM模型分别测算国控商业银行在服务国家发展战略时的绩效水平和传统盈利性绩效水平,重点关注前后的结果差异,最后通过Tobit模型对影响绩效的因素进行实证分析,由此提出国控商业银行在支持国家发展战略时应如何有效提升绩效水平。论文通过实证研究得出以下结论:整体上国控商业银行在服务国家发展战略时的绩效低于盈利绩效,仅有少部分情况是相反的;对于单个国控商业银行五年效率均值来说,大部分国控商业银行在服务国家发展战略时绩效低于盈利的绩效,仅有少部分银行则相反;从论文数据最新一年即2020年看,多数国控商业银行服务国家战略效率与盈利效率均处于有效状态,且部分国控商业银行服务国家发展战略效率更高,能够更好地配合国家战略实施。在影响效率因素方面发现:非利息收入占总收入的比重对两组效率的提升均有助推作用;资产规模,流动性比率、贷款总额占平均总资产的比重、利率市场化改革、M2的增长率对两组效率均有显著的抑制作用;而股权集中仅对盈利效率有显著的正向作用,而对服务国家发展战略效率无影响;全社会固定资产投资增长率仅对与盈利效率存在显著的负相关性。论文最后提出国控商业银行应调整发展战略目标,适当控制资产规模与流动性水平,更加注重资产质量,盘活存量资产,提高房地产行业信贷投放标准;找准新赛道,提前研判,打造绿色产业、新兴产业、普惠小微等领域的竞争优势,建立针对性动态平衡机制和信息共享平台。
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