融资问题一直以来都是小企业发展的“瓶颈”。本文研究我国商业银行发展小企业信贷融资的问题，应用了麦克米伦缺口理论、信息不对称理论、信贷配给理论、银企关系论等理论，采用规范与实证相结合的方法，阐述了商业银行发展小企业信贷融资的基本理论，分析了我国商业银行发展小企业信贷业务的障碍及成因，认为我国商业银行发展小企业信贷的障碍主要是小企业自身规模小、实力弱、管理不规范、财务不健全、缺乏抵押品等问题。我国商业银行小企业信贷业务发展难的成因主要是小企业贷款存在经营不确定、信息不对称、抵押不足值、规模不经济等因素。通过民生银行的案例剖析，提出了我国商业银行发展小企业信贷具有参考意义的七项策略，诸如战略和组织架构、市场细分和营销、产品和服务、标准化模块管理、全流程风险管理、计算机系统支持、培养业务团队等。通过借鉴国外商业银行发展小企业信贷融资的成功经验，在此基础上提出完善我国商业银行发展小企业信贷的三方面建议，包括外部环境方面、监管支持方面、银行自身方面等。本文提出了一些发展小企业信贷业务的观点具有新意，例如，在产品提供上，应从单一销售信贷产品向全面金融服务发展；在风险识别上，应从专家评判向系统评判和专家评判相结合发展；在发展方向上，应从粗放型同质化发展向专业型差异化发展。