作为最大的发展中国家,“三农”问题和解决低收入人群的养老和医疗保障问题始终是我国政府的重要工作任务之一,保险业在这方面大有可为,应该发挥更大的作用。党中央、国务院提出构建社会主义和谐社会的战略构想以来,小额保险以其服务低收入人群的发展定位与国家关注民生、改善民生的发展战略相吻合,获得了各级政府部门的关注和大力支持,得到了快速发展。农村小额保险也逐渐成为保险业的重要增长点。在这种大背景下,笔者对我国农村小额保险试点工作的现状及存在的问题进行了深入的分析。基于选题的研究对象,本论文的具体研究思路和逻辑框架如下：第一章引言部分。本章指出我国是农业大国,农村经济的稳定关系到我国国民经济协调发展,农村小额作为防范农业风险的有利手段,对于农业经济的发展起着决定性作用。2008年6月23日保监会公布的《农村小额人身保险试点方案》,自6月下旬起至10月底,首批选定山西、四川、湖北等9个省(自治区)县域范围开展农村地区小额人身保险试点。对于农村小额保险的发展推进了一大步。接着综述了小额保险研究现有的理论文献基础,共分为国外和国内两个部分进行介绍。国外小额保险起步较早,现在已经具有相当成熟的小额保险经营模式。小额保险是现代金融服务向农村扩散的必然产物，并逐渐成为一种扶贫开发手段,其目的并不仅是谋取纯粹的利润,而是不断开发更低保费的保险产品,它选择了传统商业保险和社会保障体系都没有完全覆盖到的低收入人群作为保障对象,将更多的低收入者纳入保障体系,为他们提供可以保障基本生存安全的保险服务,从而实现保障低收入者和自我发展的双重目标,与商业保险、社会保险、社会救助共同构筑了新的社会风险抵御体系。接着介绍了国外最初小额保险产生和发展的理论基础。又通过两篇文献加强对国外小额保险的经营模式的了解。在我国最早的有文字记载的农业保险试点是在1934年,20世纪50年代初至1958年末又开展过各种形式的试点,但由于对农业保险规律和特点的认识不足,试验并不成功,而且也未留下相关的研究资料和数据。大约从八十年代中后期开始,国内才又开始逐渐重视对农业保险方面的研究,相关专家、学者提出了很多重要观点。国内对小额保险的研究主要集中在以下几个方面：对小额保险经营模式的探讨；借鉴国外的小额保险经营的经验教训,发展适合我国国情的小额保险产品；政府监管对小额保险的推动。最后一节介绍了本文研究的内容和方法。第二章小额保险理论研究。本章对小额保险的定义、分类及特征进行了介绍。并从农业的经济基础地位、农业的弱质性以及农业的特殊风险性三个方面进行分析,指出农业风险的大范围性、区域性、伴生性、风险事故与损失的不一致性及损害的高频率性说明农业风险的复杂性不同于其他一般的风险。在农业的保障方面需要农村小额保险这种专门为农民量身订制的保险产品为其服务。所以小额保险的产生及发展对于农业风险的控制,保障农民的生产生活是必不可少的。并对农村小额保险开展的现实意义方面进行分析,提出建立农村小额保险制度是我国保险业的一项重大制度创新,是国家对农村实行支持保护制度的实际行动,具有十分重要的现实意义。发展农村小额保险有利于完善社会保障体系,提高农民保障水平;当损失发生时,小额保险可以对损失进行补偿,有利于增强低收入人群风险防范能力；有利于从根本上改变保险资源覆盖不均匀的局面,完善我国保险市场体系。第三章我国小额保险发展的过程中存在的问题。本章首先介绍了我国小额保险的发展历史,从上世纪80年代最初的小额保险产品的设计到十七届三中全会对农村保险业的重视,再到2008年6月23日《农村小额人身保险试点方案》的出台,再到2009年中央一号文件提出,“加快发展政策性农业保险,扩大试点范围、增加险种,加大中央财政对中西部地区保费补贴力度,加快建立农业再保险体系和财政支持的巨灾风险分散机制,鼓励在农村发展互助合作保险和商业保险业务。探索建立农村信贷与农业保险相结合的银保互动机制。”一系列政策措施都体现了现在政府对于健全农村保障体系的重视。然后,本章对农村小额保险的试点工作现状进行了详细阐述,对于我国现在主要存在的小额保险经营模式进行了比较分析,指出了各自的优点及不足之初。‘旨在希望这几种经营模式形成互补的农村小额保险经营体系,促进我国农村小额保险更好地发展。之后本文以四川省湖北省为例具体说明小额保险的工作进程。最后,本章指出由于政府在小额保险的政策支持和监管方面的疏忽,农民的保险意识的淡薄及有效需求的不足,保险公司的积极性欠缺和经营体系的缺陷,共同作用,阻碍了我国农村小额保险稳定长远的发展,阻碍了小额保险的社会作用的实现。主要原因还是因为我国农村小额保险还处于初步探索阶段,法律法规还不够健全,小额保险的经营企业的模式还没有完善。发展小额保险是一个长期的过程,需要经验的总结积累。因此我们可以借鉴国外保险发达国家的一些经验,更好地促进我国小额保险稳健地发展。第四章小额保险发展的国际经验及对我国的启示。本章通过从目标客户分析、运作主体分析、展业方式分析及业务种类和风险状况分析四个方面对国外小额保险的发展经验进行总结,得出小额保险经营者可以首先将目标客户分为两类：贫困农户和贫困社区或农村经济组织。小额保险的经营者可以是商业保险公司,也可以是非政府组织或者小额金融机构,这些经营机构都有自身的优势和不足,它们互相弥补,形成一个完善的小额保险供应链。在展业方式方面保险经营机构也尽量寻求与那些贴近农民生产和生活的各种组织合作,通过它们向低收入者销售小额保险。小额保险的业务种类有寿险、意外伤害险、财产险、农作物、牲畜险和健康险,这些业务的经营风险状况各不相同。在经营的过程中应该高度重视它们的风险状况,尽量避免这些风险的发生。通过对国外的小额保险的经营经验的总结,对我国小额保险的发展得到了启示：结合多个金融主体的力量实现多方共赢；通过灵活多变的宣传方式提高农民对小额保险的认知度；积极探索灵活适用的营销模式；不断创新,开发适合农民的小额保险产品。总之,希望通过对国外经验的总结,能够为我国发展农村小额保险提供更多的参考。第五章我国农村小额保险发展的对策思考。国外的小额保险的发展经验对我国发展小额保险有很大的启示,但是各个国家有自己具体的国情,我国小额保险的发展只有在总结国外的经验的同时结合中国的具体国情,才能探索出一条适合我国农村小额保险发展的道路。本章从三个方面提出小额保险的发展对策。首先,充分发挥政府作为监管机构和政策制定机构的作用,了解农民对小额保险的认识、需求情况,对经营主体的组织模式的建议等,结合现有状况及国外成功经验制定出一套行之有效的市场行为监管体系。不断完善小额保险法律法规的健全,积极争取小额保险税收优惠政策,提高保险经营机构开展小额保险的积极性。建立政策性农业保险制度和农业再保险体系,完善多层次的农业保险体系。其次,加大小额保险的宣传力度,采用农民容易接纳的宣传方式对小额保险的理念进行宣传。并且努力发展农业经济,增加农民的收入,提高农民的有效需求。最后,从保险公司经营的角度,增加农村小额保险的供给模式,加强产品的开发和创新,结合我国农村的实际情况,建设农村小额保险营销平台,并且通过有效的制度安排,从而降低保险的交易成本。相信通过小额保险的产品创新和市场拓展模式的创新,通过政府部门的适度政策支持和保险公司的精细化管理,一定可以实现低收入群体、政府及其它非盈利机构、保险公司三方共赢的目标,取得良好成效。