银行工作人员以假存单占用客户存款行为是指在银行类金融机构或者具备银行功能的金融机构中从事金融工作有关的工作,具有某种职权,或者是具有某种职务便利的银行工作人员,明知其无存单制作权或者超过自有的存单制作权,通过伪造、变造后制作出的一种存在瑕疵的“信用凭证”——银行存单,以达到非法占有客户存款或者挪用客户存款的目的之行为。概言之,是一种具备某种特殊身份的行为人利用伪造、变造金融票证的存单实施占用或是挪用存款的复合型行为。该种行为根据行为人的主观方面可分为短期挪用型和据为己有型,在对此行为进行定性分析之时,必须在此分类情形下来讨论。而银行工作人员侵犯客户存款的犯罪行为虽时有发生,但是对于该类问题的讨论一般限于某些金融犯罪或者职务犯罪的个罪范围内探讨,或是集中于罪名之间的比较研究。对银行工作人员以假存单占用客户存款的行为定性一直存在争论,有的学者从行为人主体身份出发,认为可以从职务侵占罪、挪用资金罪的角度考虑;有的学者则从行为人主观目的出发,考虑其是否具有非法占有的目的或者仅仅只具有短期挪用的目的,再来考虑是否构成金融凭证诈骗罪或者挪用型犯罪;有的学者则考虑其法益的侵害程度,考虑该类行为是否适用刑法来规制,是否达到了刑法值得处罚的程度,即认为该类行为应当无罪。但是无论对此行为争议有多大,只要能厘清该问题的几个关键问题便可解决上述争议。其中,关键点便在于如何区分“存款”的所有人和占有人,如何认定存款的法律关系便显得至关重要。理解这一关键点,根据银行工作人员以假存单占用客户存款行为的类型,对于其行为定性的问题便可迎刃而解。