自20世纪中期以来，随着经贸往来的频繁和多样化，“洗钱”犯罪日益猖獗，对各国和地区造成了多方面的巨大危害。“洗钱”的过程十分复杂，手段繁多，方式也随着国际金融体系的不断创新和各国金融开放在不断变换，通常经过处置、离析、归并三个阶段，将犯罪收入合法化。为了有效防范和打击跨国“洗钱”犯罪，各国及国际社会纷纷制定相关法律、制度，成立专门机构和组织予以惩治。反洗钱工作，正日益被国际组织、各国政府以及金融机构纳入有效打击腐败、防止恐怖活动、健全金融运行机制的总体战略。　　中国“洗钱”犯罪既具有与国际相同的发展趋势，又具有自身的特点，开展反洗钱是适应国内国际洗钱与反洗钱形势发展的必然选择。目前，控制和打击“洗钱”犯罪在我国还是一个比较陌生的领域，没有成熟的理论研究成果可循，也无可行的实践经验所依。本文是笔者从反洗钱工作一线出发，对我国当前反洗钱难点及对策问题进行理论与实证研究的一次尝试。第一部分（包括第一、第二章）首先介绍了“洗钱”犯罪的相关基本概念，着重研究了典型的“洗钱”通道——金融系统和地下钱庄，并横向系统分析了国际、国内反洗钱工作的开展现状。第二部分（包括第三章和第四章）重点对反洗钱系统内各个构成要件在反洗钱过程中遇到的问题进行分析，在深入挖掘原因的基础上提出对策建议。从金融机构、金融监管部门、法律建设、协调机制、反洗钱监测分析中心和国际合作等六个方面展开全面的论述分析，为我国反洗钱工作提供详细的可操作对策。　　本文的创新之处在于:在思路设计上，从“洗钱”的角度，根据我国国情，选择了最易于被洗钱者利用的通道——金融系统和地下钱庄进行分析;从反洗钱的角度，针对反洗钱中的各个环节进行全面分析论证。在研究方法上，本文注重理论与实际的结合，在考虑对策建议时，既注重从政府管理学角度、法学角度和经济学角度给予理论支持，又注重借鉴国外经验和结合本国实际;在资料的使用方面非常强调时效性，并结合典型案例进行了详细的问题分析和对策研究，从而对我国进一步加强对“洗钱”犯罪的预防和打击作了有益的探索。