欧盟偿付能力Ⅱ对非寿险公司中的资本充足机制给出了新的规定,制定了更加严格的监管要求,旨在建立一套完善的风险管理标准。对于非寿险公司来说,为了抵御未来赔付的不确定性,需要提取充足的资金来覆盖未来所有风险,而这部分资金作为偿付能力资本要求中的组成部分,即为准备金风险。目前对准备金风险的度量多数为对最终准备金风险的度量,该风险覆盖的是直到进展年结束整个过程中的不确定性。欧盟偿付能力Ⅱ框架中将准备金风险度量的时间范围设定为一年,旨在覆盖未来12个月内赔付的不确定性。一年期准备金风险度量的方法分为两种：解析方法与随机模拟方法。学者们使用这两种方法,并基于Mack模型对一年期准备金风险进行了有效的度量。作为Mack模型的一种重要扩展,二元Mack模型将不同保单组之间的相关性考虑进来,适用于保险实务中出现保险业务细分为多个保单组的情况。二元Mack模型可以通过对预测均方误差的计算对最终准备金风险进行度量,然而,基于二元Mack模型下的一年期准备金风险度量却鲜有研究。本文总结欧盟偿付能力Ⅱ框架下一年期准备金风险的定义,基于二元Mack模型,一方面对预测均方误差进行了计算,另一方面运用随机模拟方法对一年期准备金风险进行了度量,并以一组常用数据为实例对准备金风险进行实证分析,得到较好的结果。这可为我国保险公司在欧盟偿付能力Ⅱ框架下准备金风险的度量提供借鉴。