随着社会主义市场经济的不断发展，我国中小企业快速成长，成为国民经济越来越重要的组成部分，但“融资难”问题一直制约着其进一步壮大。中小企业多通过民间借贷或商业银行贷款融资，但民间资本能承受的信贷违约损失小，信用风险评估体系不完善、经验缺乏，信用风险的识别及监管能力较弱，对于中小企业的贷款支持作用有限。商业银行中小企业信用风险评估体系主要基于中小企业财务数据，在国内中小企业财务数据失真的条件下，其评估结果可信度有待深入验证;同时商业银行信用风险评估指标体系多样、评估程序复杂严格，导致中小企业贷款否决率很高，信用风险评估与监管技术的不足加剧了中小企业“融资难”问题。
　　现代互联网技术快速发展，中小企业参与电子商务日益普遍，这一现象为中小企业信用风险评估与监管提出了新挑战和新视角。随着中小企业在线动态数据不断增加，如何从侧重依据中小企业传统线下静态数据进行信用风险评估转变为综合利用线上、线下静态与动态数据评估中小企业信用风险是值得深入研究的方向。此外，学者们的研究多侧重探讨贷款前对中小企业的信用风险评估，较少涉及贷款后的信用风险监管。贷前对中小企业的信用风险评估仅能对其历史和现状做出结论，但中小企业能否按时偿还贷款更多的取决于其获得贷款后的实际用途及经营状况等因素。
　　基于中小企业积极参与电子商务的时代背景以及现有中小企业信用风险评估技术的不足，本文结合我国中小企业现实情况，对国内贷款机构中小企业信用风险评估进行实践调查，分析总结出其中的不足和需要改进的地方;并以开展线上线下业务的制造型中小企业为研究对象，依据其行业归属、经营特点、电子商务销售以及贷款实际用途因素，将反映中小企业信用风险情况的信息分为企业静态信息和企业动态信息两类，综合利用线上动态数据、线下静态数据以及实时生产经营数据等信息构建科学实用的中小企业贷前信用风险评估与贷后信用风险监管指标体系。
　　研究结果表明，以中小企业电子商务数据、实时生产经营数据、企业领导者基本特征、企业基本情况以及部分财务指标为基础构建的中小企业贷前信用风险评估与贷后信用风险监管指标体系可有效识别和监管中小企业信用风险，保障信贷资金安全。