从国内外竞争要求来看,加入世界贸易组织后中国商业银行既要面对外资银行在国内市场的竞争,又要“走出去”抢滩外国市场。这其中业务争夺的主战场之一就是中间业务。据估算,外资银行在中国的金融市场份额将由当前的2%跃升到十年后的30%以上。外资银行凭借其人才、技术、产品等优势在中间业务市场上屡有斩获,并且大有一发不可收拾之势,这必将极大的刺激我国商业银行加快发展中间业务。商业银行中间业务虽然能够规避和降低某些风险,但随着金融创新的不断发展,中间业务将逐步由不运用或不直接运用自己的资金向商业银行垫付资金转变,由接受客户委托向银行出售信用转变,由不承担风险向承担风险转变,并己经开始涉足风险度较高的中间业务。如衍生金融工具服务交易的隐含风险极大,一旦这些风险因素集中显现为现实的风险,将会给银行带来极大的损失,如巴林银行的倒闭。中间业务就像一把“双刃剑”,稍有不慎,就会给银行带来灭顶之灾。因此,我国商业银行应充分认识中间业务的风险,从而采取有效的防御措施进行预防及管理。全文主要内容和观点包括:中间业务风险是指商业银行在中间业务经营中,由于客观情况的变化或主观决策的失误,而导致资产、收益及资信等方面的损失的可能性。中间业务最基本的性质是商业银行在办理中间业务的时候不直接作为信用活动的一方出现,即并不直接以债权人或债务人的身份参与。所以长期以来,相当一部分人误以为中间业务是没有风险的业务。事实上,商业银行为适应社会发展的复杂化和金融市场的国际化、国内外银行的激烈竞争、增加利润、规避金融监管,不断扩大自己的信用中介范围、加快中间业务创新,随之也就会产生风险。相对于资产业务而言,商业银行中间业务风险较低。但收益与风险总是相伴而生的,中间业务在给商业银行带来可观收益的同时也带了风险。中间业务所隐含的风险一旦转化为现实的风险,将会给银行造成无法弥补的损失。为了有效的防范中间业务所带来的风险,就必须清楚的识别和评估中间业务风险。中间业务种类繁多,每种业务带来的风险也不尽相同,按照风险识的程序,在考虑了准确性、全面性、市场性的基础上,依照商业银行风险表现形式的标准把中间业务风险分为九大类:经营风险、信用风险、市场风险、投资风险、管理风险、竞争风险、操作风险、流动性风险、法律风险。九类风险在银行各类中间业务都有所表现,但是不同风险对不同类别中间业务的影响却有较大差别,给银行带来的影响程度也就不同。通过对中间业务风险的评估,不同业务与不同风险的矩阵组合分析发现:结算类、代理类、托管类、顾问类中间业务主要涉及到管理性风险,而很少涉及市场性风险,因此风险较低;承诺类中间业务所面临的市场性风险主要来源于其信贷风险,剔除这一因素融资性中间业务风险也大大降低。相比之下,担保类和交易类中间业务的风险主要来源于市场状况的变化,故而风险较大。正是因为不同类别中间业务不仅风险程度差别很大,而且所面对的风险种类也各有侧重,因此商业银行有必要建立起一整套涵盖所有中间业务科学的、系统的、完备的风险防范体系。风险较小的中间业务(除顾问类、银行卡类以外),业务操作与管理重心可放在支行层,这样既可以充分发挥网点优势贴近市场、方便客户,又可以不增加全行风险;风险较大的中间业务业务操作与管理重心可放在分行层;顾问类、银行卡类对人员素质要求较高,对各类信息占用也较多,故操作重心放在总行。加强风险预警系统建设,同时从财务会计、中间业务操作流程的规范及中间业务的合理定价方面加强商业银行中间业务风险的内部控制,通过金融监管当局和中国银行业协会的监管加强商业银行中间业务风险的外部控制。本文可能有的贡献主要包括以下两个方面:1、研究思路上具有新颖性。本文将风险管理的流程运用到论文中,通过风险识别和风险评估充分认识了中间业务的风险以及各类风险对商业银行的影响程度,在此基础上提出了关于中国商业银行中间业务风险防范的对策及建议。2、研究方法上突出了案例分析法和数学模型的应用。在分析不同中间业务的风险时,本文就主要的几类中间业务选取了不同的案例进行分析;在风险评估部分,建立了数学模型(VaR模型)加以推导和证明,增强了文章的逻辑性和严密性。