经济全球化在推动我国企业发展的同时也带来诸多挑战,企业要应对挑战,就要根据经济形势的变化来及时调整管理策略,为企业的长远发展注入活力。在企业的经营管理当中,营运资金作为流动性最强的部分,对其的管理备受管理者关注,营运资金的配置水平能够直接影响到企业的价值、可持续发展能力、盈利水平等。将对营运资金的管理与对渠道的管理相结合,弥补了传统借助单一要素来进行营运资金管理时存在的不足,将营运资金按照渠道进行科学分类,更加全面、详细的分析企业营运资金管理状况,帮助企业及时识别营运资金管理出现问题的环节,增强企业解决问题的时效性和针对性,帮助企业提升营运资金管理的能力。随着人们收入增加,消费结构不断升级,需求更加多样化,乳制品市场的竞争日益严峻,乳制品企业除了重视产品,更要加强营运资金管理,提高营运资金利用率,才能在行业竞争中占据优势。因此,将渠道管理的营运资金管理引入案例企业意义重大。这次的研究先阐述了当前乳制品行业发展的大背景,梳理国内外学者的研究成果,采用文献分析、案例研究以及对比分析的研究方法,选取G公司为案例企业,运用与渠道管理结合的营运资金管理绩效评价指标,来分析G公司营运资金管理的现状,并与国内乳制品行业龙头伊利股份的营运资金管理进行对比分析,分析G公司经营活动各渠道中存在的问题,如采购渠道中原材料占用资金多、应付账款周转期长;生产渠道中其他应付账款占比高,资金管理缺乏规范性;营销渠道中产成品周转效率低、应收账款周转期长等。最后,对G公司营运资金管理中存在的问题提出改进建议,采购渠道中重视自由牧场建设和管理、加强与供应商合作等;生产渠道中合理安排广告宣传费支出;营销渠道中加强客户关系管理、创建应收账款管理机制。以期能够推动G公司营运资管理水平的提高,也希望能为同行业企业提供借鉴。