面对市场经济不断发展带来的风险和挑战，企业赖以生存和发展的基本资源——资金的管理得到研究和实践领域广泛而深入的关注。资金管理是财务管理中最重要、最核心的内容，企业资金资源的合理使用，对企业其他资源的合理配置起着指导作用，对企业持续健康发展起着保障作用，对社会主义市场经济发展和社会主义现代化建设起着推动作用。对于国有企业而言，其担负着国有资产保值增值的重要职责，如何利用科学的管理方法和先进的信息技术，带动企业资金管理创新发展、提高资金使用效率，是电力行业需要深入研究的课题。 本论文以市场经济体制改革中对资金管理的日趋重视为研究背景，通过对财务管理、资金管理、预算管理，以及影响企业资金管理因素等理论的探讨及综合，结合昆明供电局非独立法人、非独立核算的财务管理特征，以资金运动中筹资、投资、资金运营、利润分配和税收筹划五个模块为线索，对现行资金管理模式下有待完善和改进的方面进行阐述和分析，综合利用企业内外部现有的优势资源，提出资金管理的对策和建议：1、完善资金管理制度；2、提高预算管理质量，优化企业资源配置；3、改进电力产品销售模式，提高收入资金回收率；4、建立网上银行监控系统，加强资金集中管理：5、引入资金管理软件，延伸资金管理成果。