论洗钱罪的认定及其立法完善

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洗钱犯罪因为其有极大的危害性因而成为当今世界各国都严厉打击的犯罪。各国的国内立法以及有关的世界性的公约都明确地对洗钱犯罪进行打击。我国自从1997年首次在《刑法》191条规定洗钱罪以来,有关洗钱罪的立法也不断加以完善。但比起我国加入的有关打击洗钱罪的国际公约如《联合国打击跨国有组织犯罪公约》、《联合国禁毒公约》、和《联合国反腐败公约》,我国洗钱罪在认定、处罚等方面还有一些模糊和不完善之处。本文主要运用了实证研究的方法、比较的研究方法来探讨我国洗钱罪的认定以及如何把我国加入的国际公约有关洗钱犯罪的规定转化为我国的法律规范以完善我国打击洗钱罪的刑事立法。一方面,是为了履行我国的国际法上的任务;另一方面,更重要的是,使我国洗钱罪的认定更加完善以保护我国的市场经济秩序及国际经济秩序。本文分为四个部分,第一部分对洗钱犯罪进行概述,研究它的内涵、特征、现状、发展趋势以及危害,进而对国内外有关反洗钱的立法的发展轨迹进行简单的描述。引出我国洗钱罪的内涵。第二部分是全文研究的重点,主要探讨我国对洗钱罪的认定,分别从犯罪构成、罪与非罪、一罪与数罪以及洗钱罪与相关犯罪的界限这四个角度来探讨我国现行刑法以及相应的司法解释对洗钱罪的认定。在探讨的过程中开放出其隐含的问题并结合有关的国际公约以及主要国家的反洗立法来发现我国洗钱罪认定上的不足之处,这便是本文的第三部分。第四部分从洗钱罪的犯罪对象、客观方面、主体、主观方面等角度提出在洗钱罪认定中的刑事立法的完善措施。
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