国库现金流预测的主要目的是提供未来某个时间段的国库现金流入、国库现金流出、国库库存余额的预测情况,为国库现金管理操作决策提供参考,从而合理安排国库收支,有效提高国库资金使用效率,减少国库现金流波动对货币政策的影响和干扰。尽管近年来,我国各级财政和人民银行有关部门积极尝试开展地方国库现金流量预测,不断完善预测工作机制,认真开展预测方法研究,但预测工作水平整体较低。随着地方政府开展国库现金管理呼声的日益高涨,尤其是地方采取各种变通方式开展现金管理的做法事实上已经存在,加强对地方国库现金流的预测研究已是刻不容缓。本文从分析我国地方国库现金流预测的现状入手,讨论地方国库现金流预测区别于中央国库现金流预测的主要特性,明确地方国库现金流的预测对象,以甘肃省国库收支存数据为例,分析各预测对象的波动规律,在此基础上深入研究国库现金流入、国库现金流出和国库库存的构成及其预测的主要影响因素,具体提出各构成项目的预测重点和可能适用的预测方法,进一步通过时间序列分析模型、灰色系统模型、BP神经网络模型以及预算进度法等对国库收入、国库支出和国库库存分别进行预测分析,通过比较各种方法的适用性和预测结果,提出适合国库现金流入、国库现金流出和国库库存的预测模型。由于国库现金流数据的最终形成是多种复杂因素共同作用的结果,仅靠任何计量模型都无法准确预判未来数据,本文强调预测研究中定性分析的重要性,较为客观地指出了模型外影响预测精度的主要因素和提高国库现金流预测准确度的有效途径。