截止到2007年初，世界上95个国家或地区(以下统一以国家表示)已经建立正式的存款保险制度，且正在研究、计划或准备实施的国家超过23个，并形成了较为成熟的运营模式和设计特征。我国自1993年开始便对设计与建立我国存款保险体制进行了积极的探索与研究，且在2007年后明显加快了实施进程。因此，在目前的形式下开展对我国存款保险制度各项内容的研究就具有极大的理论价值与现实意义。　　 存款保险费率作为制度设计的核心因素，其直接决定了能否有效限制克服该制度内生的缺陷如道德风险、逆向选择以及委托代理问题。但同时存款保险费率在国际范围内也是整个存款保险制度设计中的难点，我国学术界目前对存款保险的研究仅仅停留在简单的对该制度的发展历史与趋势以及世界已实行国家的制度内容的宽泛介绍上，而对存款保险费率的研究尚存在着诸多亟待解决的问题。　　 本文借鉴国内外对存款保险制度的研究成果，并从该制度在世界范围内实行的发展趋势进行分析为依据的研究方法，将统计分析的方法引入存款保险期权定价模型，通过选取修正指标对该定价模型的缺陷进行弥补。同时，这一创新研究方式还综合了期望损失模型在监管评级方面的要求，实现了对两种定价模式的优化和综合利用。　　 本文的研究思路如下：(1)通过对不同存款保险保费征收制度的对比和国际上现行趋势的研究，认为差别费率制度是我国存款保险保费征收制度的必然选择；(2)分析差别费率制度下存款保险定价模型在我国的实施基础和运营环境，确定以Merton的期权定价模型作为论文的基本研究模型；(3)分析目前我国存款机构的经营状况、风险水平和公司治理现状，选取具有代表性的商业银行作为研究样本，并根据研究要求提取相应的分析指标；(4)将期权定价模型测算费率与提取的分析指标进行回归分析，按照回归分析要求筛选相关性指标并建立回归模型，并据此获得修正费率；(5)通过对样本商业银行的修正费率和相关性指标进行聚类分析确立我国商业银行存款保险层次，初步设计我国商业银行存款保险保费征收制度和各层次的适当费率；(6)得出研究结论。