在金融改革不断深化的背景下，农村信用联社作为我国金融体系的一个重要组成元素、农村金融的核心和纽带，初步完成了部分改制，建立农商行。农商行作为服务县域和“三农”的主力军，不仅在2020年的脱贫攻坚任务中发挥了重要作用，也为金融支持乡村振兴战略提供了坚强的保障。然而目前我国农商行规模有限、业务品种和盈利结构较为单一，信贷业务仍然是农商行规模最大、最基础、最核心的业务，是农商行利润的主要来源，由信贷业务产生的信贷风险也是农商行经营过程中所面临的主要风险。近年来农商行不良贷款率只升不降，明显高于其它商业银行，部分监管指标持续下滑，风险抵补能力呈现下降趋势，对我国银行业造成了一定的负面冲击。加强信贷风险管理，提高信贷资产质量，降低信贷风险，成为农村商业银行关注的重点。
　　本文以D市农商行为研究案例，系统地分析信贷风险管理方面存在的问题。在宏观经济发展、经济结构持续转型、银行业不断变革的局势下，如何通过完善内控体系、加强风险防控、改善资产质量等方面助力农商行稳健高效地发展。首先简要说明选题背景和研究意义，阐述国内外信贷风险管理的研究现状，从宏观经济、政策、内部经营管理等方面阐述银行信贷风险的影响因素。其次，以D市农商行为研究案例，系统分析信贷风险情况和管理现状，总结了D市农商行具有贷款质量持续下降、风险测评体系尚不成熟、风险抵补能力持续降低、不良贷款处置进度滞后的信贷风险特征。信贷风险主要表现为信用风险、操作风险、道德风险、授信集中风险、贷款挪用风险、担保失效风险这几种形式。信贷风险管理存在公司治理机制未充分作用、信贷方面内控制度执行不到位、防风险促合规意识淡薄、信贷资产质量反映不够真实的问题。信贷风险管理问题产生的原因主要包括：公司治理能力欠缺、全流程风险管理体制不完善、“重量轻质”的经营思路未根本改变、经营压力和分红压力大。最后，基于上述现状、问题及原因的分析，针对D市农商行信贷风险防范管理提出几点对策建议：完善公司治理结构，提升公司治理主体履职有效性；加强内控体系建设，提升内控制度执行有效性；加强信贷文化建设，提升风险管理体系有效性；加强员工素质建设，提升业务流程规范有效性；加强审计队伍建设，提升监管问责有效性；加强不良资产处置能力建设，提升资产管理有效性。针对D市农商行信贷风险化解管理提出几点对策建议：构建系统的不良贷款清收体系；完善不良贷款核销制度；尝试不良资产证券化；利用互联网平台处置不良资产；发挥地方资产管理公司的优势。