商业银行是金融体系中的重要组成部分,是间接融资中最重要的中介机构,在我国的经济生活中占据着重要的地位,因此商业银行经营状况的好坏,直接关系到我国经济的发展与社会的稳定。近年来,随着我国对外开放程度的加深、GDP增速的放缓、新巴塞尔协议的出台、利率市场化改革的深化等因素的影响,商业银行的盈利能力受到了很大的打击。我国商业银行的盈利模式是以净息差为主要利润来源,发放贷款业务的利息收入成为了其主要收入来源,但是随着利率市场化改革的不断推进,2013年第三季度开始我国贷款利率已经全面放开,存款利率的改革也已经在进行中。对于我国商业银行来说,存款是商业银行开展业务的基础,所以各家银行为了争夺存款,在存款利率放开后肯定会竞相提高存款利率,这样会使得商业银行存款的成本上升,净利差收窄,导致其盈利能力的下降。本文首先回顾国内外的相关的文献,从中吸取相关的经验和方法,然后从理论上分析商业银行盈利影响的因素;接着分析我国上市商业银行现阶段的发展状况、商业银行的盈利驱动因素分析、利率市场化改革对商业银行盈利能力的影响。借鉴前人的研究,选取了 16家上市的商业银行作为样本,选取了资产收益率(ROA)作为被解释变量,并选择了衡量商业银行规模、商业银行存贷业务能力、风险控制能力、经营效率、中间业务、税收负担的相关指标作为解释变量进行实证分析。本文的重点主要在于对商业银行盈利影响因素的实证分析,选择了 2007-2013平衡面板数据和2011年第三季度至2014年第三季度的平衡面板数据进行回归分析。在第二个模型中加入了虚拟变量DUM,主要是为了衡量实施贷款利率市场化政策后对我国商业银行的盈利的影响。实证的结果显示,商业银行的存贷业务的能力、风险控制的能力、经营的效率、中间业务、税收负担、GDP的增长率对商业银行盈利的影响是显著的;虚拟变量DUM和资产收益率(ROA)之间的呈显著的负相关,证实了贷款利率的放开,造成了存贷差变窄,对商业银行的盈利产生了不利的影响。第一,当下贷款利率已经全面放开,接着就是存款利率的放开;第二,随着我国金融领域进一步的开放,金融管制的逐渐松动,会有越来越多的外资银行、民营银行的进入;第三,互联网金融的兴起和快速发展,给商业银行带来了冲击与压力。面对这些挑战,商业银行必须改变传统的盈利模式,转变经营理念。据此,本文根据模型的结果提出要多元化经营、提高经营的效率、大力发展中间业务、提高商业银行的风险管理能力、改进存贷业务、合理地控制银行的规模等建议。