农村合作金融机构是我国银行业金融机构一个重要组成部分，为“三农”经济发展服务，为县域经济发展服务，及“支农支小”起到了重大的作用。但由于我国大多数农合机构业务范围较为单一，而它们盈利点主要集中在传统的信贷业务上。然而，我国农合机构较多分布在广大的落后且经济基础较为薄弱的县域及其村镇，受发展历史及难以吸引高素质人才影响导致其从业人员的专业素质和信贷风险管理能力偏低。随着我国农合机构信贷业务的迅速发展，近几年信贷风险已经开始大范围暴露。并且，与国有行及大型股份制银行相比，我国农合机构的信贷业务风险防控体系较为落后，在信贷风险管理工作中以信贷条线工作人员的经验为主，这使得农村合作金融机构的信贷风险不断积累，不良贷款压力增大。因此，基于我国农合机构的现状，优化信贷风险管理流程，提高风险识别、风险评估、风险检测、风险控制能力，是农村合作金融机构急需解决的问题。
　　广西L农村商业银行地处经济发展较快的G市L新区。由于过去几年经济形势较好风险管理意识薄弱、信贷风险管理水平不高及信贷风险管理流程不够完善，使得该农商行信贷资产质量不高，信贷风险较大以及不良贷款占比较高。截至2020年6月末，不良贷款超3亿元，不良贷款率2.73%，远高于2019年末全国商业银行平均不良贷款率1.86%。本文以广西L农村商业银行作为研究对象，就该农合机构信贷业务的现状，通过文献研究法、调查研究法及案例分析法，结合信贷风险、信贷风险管理和流程管理的相关理论，分析该行在信贷风险管理流程中存在的问题，找出贷前调查欠规范、风险评价方法较落后、贷后管理落实不到位、队伍建设及激励机制不科学这四个导致L农商行信贷风险管理流程上产生信贷风险原因，并从贷前调查、贷中审查、贷后管理三个环节给出该行信贷风险管理流程的优化的建议，为保证优化方案的实施效果，提出加强信贷人员准入条件、优化绩效考核体系及建立风险文化的保障措施，最后得出研究结论。
　　这些优化和保障措施将有助于提高L农商行信贷风险管理能力，提高其信贷风险管理流程效率和效益，为其稳健经营提供保证，同时也为其他地方性金融机构的风险管理提供参考和借鉴。