中国农业发展银行作为扶持农业和农村发展的政策性银行主要是对国家关于发展农业、改善农村生活环境和提高农民生活水平的粮棉油产业以及相关农业支持项目进行资金支持。国家信用作为农发行资金运作的有力保障，同时承担着筹集资金和代理拨付支农资金的金融业务。农发行白山市分行一直坚持将政策性粮棉油贷款作为主营业务，并在保证传统业务资金需求的同时，稳步开展商业性贷款业务，充分利用白山地区作为粮食销区的地理环境，摸底白山市依靠自然资源优势发展的企业经营状况，深入调查分析开展新业务的切入点，努力寻找适合自身发展的长期战略合作伙伴。然而，农发行白山市分行在发展商业性贷款的过程中，面临的不仅仅是信贷制度、资源分配以及人员素质提升等问题，更重要的是白山地区的经济发展水平的限制和国有银行及其他银行业金融机构对现有市场的分割和业务开发几近饱和的状态，使其在对市场经济形势的变化分析、信贷管理水平不足、人员素质有待提升和对商业性贷款业务发展的职能定位模糊等方面都面临很多挑战。关于不良贷款问题的研究既是对农发行白山市分行当前发展瓶颈中遇到问题的解答，更是对经营理念和管理模式的重新审视。如何管理不良贷款，有效提升信贷资产质量，发挥政策性资金的利用效率，是农发行白山市分行需要长期思考和不断总结的课题。随着粮食流通体制改革逐渐深化,粮棉油市场主体日趋多元化,农发行经营的外部环境、客户基础、信贷需求等方面均发生了深刻变化,原有的政策性业务逐步萎缩,陷入了发展停滞、效益低下的困局，表现为:贷款质量下降,呆坏账增加,经营亏损严重等信用风险;从业人员违规操作和逆流程办理等操作风险;内部管理决策水平有限，内控作用发挥不到位等管理风险。完善银行内部控制体系,降低经营风险,进而达到不良贷款双控的目的，提高管理水平，完善内控治理机制，事在必行。提升农发行对内外部风险的防御能力，不仅要求其按照规章制度稳健运行，更需要对农业政策性银行的发展方向进行准确定位和对中国银行业系统的总体格局的全面考虑。本文通过对农发行在经济发展中的重要作用以及农发行白山市分行对当地经济的推动效应，阐明了农发行发展中存在的问题，尤其是不良贷款出现的问题对今后的发展和对经济的影响，从农发行以及白山市分行的组织架构、业务结构以及业务发展状况三个方面对农发行白山市分行的基本情况进行介绍，并对贷款业务现状及存在的问题进行展开阐述，从贷款业务与战略规划的错位、资源配置与发展速度的不协调以及内控意识和风险格局的对称性差三个方向分析农发行白山市分行的不良贷款成因。并针对性的提出在市场定位发展方向、资源配置合理化、风险预警机制调整以及加强内控管理四个方面的有力措施，有利于进一步改善农发行白山市分行的信贷管理水平，丰富不良贷款的双控措施和治理思路。