当前,我国经济发展进入新阶段,经济发展目标转变对产业结构升级提出了新要求。数字普惠金融利用数字技术突破传统金融地理约束和时间约束,降低金融服务门槛,有效降低交易成本,对于较少或无法获得金融服务的群体提供高效优质的金融服务,推动金融资源合理化分配,激发各类市场主体活力,为进一步推动第三产业发展和产业结构升级提供道路方向。目前,有关数字普惠金融对第三产业发展的影响研究相对较少,2019年我国第三产业对经济贡献率69.3%,与发达国家存在差距,说明我国第三产业存在较大发展空间,因此探究数字普惠金融对第三产业发展的影响机制、挖掘第三产业潜力有着重要意义。本文从第三产业整体情况和相对发展进行分析,对比第三产业与第一、第二产业对经济贡献率以及发达国家第三产业占比,对数字普惠金融分省域进行现状分析,并提出其发展存在的问题。基于相关理论提出本文的理论机制,选取2011年到2019年我国31个省份面板数据,进行空间自相关性检验和空间权重矩阵设定,保证数据和结果具有参考性和客观性,引入空间效应,通过建立空间模型,对计量回归结果进行分析研究。结果表明:第一,数字普惠金融与第三产业发展均存在空间正相关关系,数字普惠金融对第三产业发展的空间溢出效应较为显著,数字金融服务可以较少地受到信息成本、地理距离的限制,以更低成本、在更远距离推动第三产业发展。第二,控制变量方面,对外贸易、地区经济均对第三产业发展产生正向促进,而政府财政投入抑制了第三产业发展,高等教育水平没有通过不显著检验,说明人力资源对第三产业发展推动力不足。第三,消费需求、就业率以及技术创新在数字普惠金融对第三产业发展的支持过程中发挥中介效应,验证了第四章理论机制。第四,数字普惠金融对第三产业发展的影响存在区域异质性,分地区来看,数字普惠金融对东部地区第三产业发展发挥的空间溢出效应最显著,东北地区数字普惠金融发展指数的回归系数最低。第五,用第三产业就业人数占总劳动人数比值,进行稳健性检验,在空间滞后、空间误差、空间杜宾三种模型下,数字普惠金融对第三产业发展的回归系数均为正,从而证明了本文实证结果的稳健性。