一、研究的目的和意义加入WTO后，我国银行业将在金融全球化的浪潮中面对国际银行业的激烈竞争，同时，金融领域的市场化进程也将进一步加快。随着外资金融机构的陆续进入、混业经营发展趋势的日益明显、利率市场化的逐步推进、金融创新的不断发展以及国际金融风险传递加快，未来影响银行安全的不利因素将日愈增多，银行业所面临的风险激增也将是不可避免的。在这样的新的形势下，如何强化和完善银行监管，提高银行监管的有效性，从而保证我国金融制度的安全性是摆在我们面前的一个紧迫课题。而从以巴塞尔协议为代表的国际银行监管制度的形成和发展中可见，尽管为适应近年来国际金融形势的新变化，各国金融监管机构纷纷改革银行监管体制，放松了对银行业的诸多管制，但在对资本充足的要求上，却普遍采取了比以往更为严格的监管措施，使得对银行的资本充足要求逐渐发展成为银行监管的核心，并且这一监管制度安排还在得到不断完善和加强。因此，作为银行审慎监管的一项核心制度安排和一种重要的监管手段，资本充足监管应该引起我们在理论研究及其实践两方面的足够重视。只有深刻把握了关于资本充足监管的一系列理论问题，如为什么银行需要接受资本充足监管；资本充足监管的有效性如何；资本充足监管作为一种外部监管手段是否会对经济效率有所损伤等等，并在此基础上深入分析了如何具体实施这一监管手段才能使其更好的发挥作用以后，才能够通过强化和完善对我国银行业的资本充足监管，来提高我国银行业的竞争力，抑制银行扩张风险资产的动机，促进银行自身风险防范机制的建立以提升其抵御风险的能力，进而避免银行危机的发生，维护我国银行体系的稳定和金融体系的安全。应该说，对资本充足监管的理论基础及其具体实践的研究，对于已加入WTO的我国银行业和即将成立的银监会而言，是具有重要的理论意义和现实价值的。<WP=3>二、基本思路、体系结构和主要内容文章的基本写作思路是：首先，就资本充足监管的一些理论问题进行分析，得出一些有益的结论；然后，结合巴塞尔协议的有关规定，详细分析了一国监管当局应该如何实施对银行业的资本充足监管以充分发挥这一监管手段的作用；紧接着，为了突出新巴塞尔资本协议关于改善资本充足监管的一系列新内容，专门对此进行了论述；最后，在前文对资本充足监管的理论和实践分析的基础上，对我国实施资本充足监管的意义、现状及存在问题进行了分析，指出我国目前完善资本充足监管的难点，并尝试提出如何完善资本充足监管的建议。文章共分为四章。第一章为“银行业资本充足监管的理论分析”，探讨了三个问题。第一是为什么银行需要接受监管当局对其进行资本充足监管？直觉就可以告诉我们，充足的资本对于降低银行破产概率，增强存款人信心，避免银行挤兑，进而维护银行体系的稳定性是有益的，因此从这个意义上讲，银行持有的资本是越多越好的，但是由于财务杠杆效应的存在，银行为了实现利润最大化的目标，又将尽量减少资本持有量，这两个方面的共同作用将决定银行的最优资本结构。此外，从信息不对称的角度来看，也有两方面因素会共同决定银行均衡的资本结构。一方面，股东和经理之间的利益冲突会随着银行财务杠杆比率的上升而得到缓解；另一方面，债权人和股东之间的委托－代理问题会随着银行财务杠杆比率的下降而得到缓解。由此看来银行自身具有足够的动机保持适当的资本以实现价值最大化，监管当局似乎没有必要对其实行资本充足要求，但是银行资本结构的决定因素却不仅仅只是这些。为避免银行危机的不利后果，保证公众对银行的信心而建立的显性或隐性的存款保险制度在保障银行的主要债权人－存款人的资金安全同时，一方面消除或减少了银行的破产成本；另一方面大大削弱了存款人向资本充足水平低的银行要求更高的利率作为风险补偿的激励，由此导致银行持有资本的下降，从而会增大银行破产概率，强化银行的道德风险行为，进而降低银行体系的稳定性，增加外部救助成本。因此监管当局必须要求银行保证一定的资本充足率，以使其成为自担风险的独立主体，减少银行对于外部救助的<WP=4>依赖，降低存款保险制度的运行成本。第二是资本充足监管作为一项监管手段的有效性如何？理论上，有效性指一项工具取得规定的目标的能力，资本充足监管的有效性则是指监管当局对商业银行施加资本充足要求后，实现降低银行资产组合风险，减少银行破产概率目标的能力。文章利用最优理论模型对此进行了分析，并证明了严格的资本充足率要求能够降低银行选择的风险水平，降低银行破产概率，减少外部救助的支出。此外还介绍了国外学者对资本充足监管有效性的实证研究成果。第三是从监管效率角度考虑，资本充足监管是否会对银行经营乃至经济发展有什么负面影响？亚洲金融危机爆发后，韩国、泰国、马来西亚等国家被迫实行真正的资本充足监管，银行的资本充足率显著提高，但是在实行管制后的一段时期内，这些国家的经济却出现了停滞不前。这一现象引起了理论界的广泛兴趣，经济学家们的大量实证研究表明，资本充足监管的实施或加强的确会导致银行缩减资产、减少贷款，?