现代市场经济是一种信用经济,信用是整个经济体系运行的基础。商业银行是经营货币与信用的特殊企业,以银行信用为主导的信用制度已成为影响经济发展的关键因素,而经济中的风险也就通过银行信用风险集中表现出来。信用风险是我国商业银行所面临的最重要的风险之一,它不仅直接影响我国商业银行的经营和发展,还影响到我国的经济发展和社会稳定。传统企业资信评价的方法忽视了某些特定因素的影响,缺乏行业内同类企业的可比性,评级结果有一定的滞后性。以往的信用风险量度与管理都是在静态的基础上进行的,随着金融产品市场化的发展,市场波动对金融交易的影响越来越大,新的分析工具的产生,使我们能够从新的角度,用动态量度方法对信用风险进行实时监控管理。目前,国内商业银行仅限于对信用风险的识别、度量的零散研究,而对理论体系与模型还没有进行深入、系统的研究,采用的方法也大多是定性分析或简单的比例分析。因此,加强信用风险管理、提高信用风险管理水平成为各商业银行的当务之急。本论文借鉴风险管理的一般理论来研究商业银行信用风险的管理。针对当前我国贷款企业信用评价中存在缺乏行业内同类企业的可比性等问题,结合国内外相关研究的现状与进展,应用集对理论、突变理论,将定性与定量结合起来,对贷款企业进行综合评价,通过对重庆TSM工业企业进行实证分析,得到比较满意的结果。在信用风险度量方面,先介绍和评价了国外银行目前流行的信用风险度量模型,通过分析得出当前我国商业银行还不具备运用这些度量模型的客观条件。基于我国信用风险研究成果的现状和信用风险量化研究所具备的客观条件,设计了测定贷款风险度的可行方法,运用我国商业银行中非预期信用损失来度量商业银行的信用风险。本论文的主要研究工作:1、提出了一种基于集对理论的企业信用评价方法。该方法计算比较简单,用于评价十分简便,具有较强的实用性,为企业信用的评价提供了新的途径。2、提出了一种基于突变理论的企业信用评价方法。该方法对各目标重要性的确定量化是根据各目标在归一公式本身中的内在作用机理进行的,不涉及权重,因而相对地减小了主观性,使决策或评价更趋于实际。3、提出了一种单笔贷款信用风险度量方法。该方法借鉴新巴塞尔协议中的内部评级法(IRB)的思想引入风险度的概念,利用我国关于贷款的历史数据库,计算出贷款非预期违约损失。4、提出了一种贷款组合的信用风险的度量方法。该方法可以帮助商业银行科<WP=5>学地进行贷款定价、合理地提取贷款准备金以及优化贷款组合。本论文的主要创新点如下:1、将集对理论和突变理论应用于企业信用评价中,提出了两种新的企业信用评价方法。2、将企业信用等级、企业行业、贷款期限、贷款方式引入贷款风险度中,提出了一种信用风险度量模型。