不论是发达国家还是发展中国家，中小企业都是国民经济的重要经济支柱。这是因为，中小企业在促进科技进步、增加就业人口、活跃市场经济、推动经济发展方面发挥着不可忽视以及不可替代的作用。在某种意义上说，中小企业的活跃程度标志着一个国家或地区市场经济的活力的大小。正因为如此，世界上经济发展较为成功的国家无不对中小企业给予高度重视。在金融领域里，想出很多办法来解决中小企业发展中的资金“瓶颈”问题。因而研究中小企业融资问题对于促进我国经济发展和社会进步具有十分重要的意义。在研究融资问题之前，必须要明确对中小企业的界定，因为只有这样，才能明确扶持和发展的对象，并在此基础上进一步探讨对中小企业的融资支持体系。对于中小企业的界定，国际上所设定的参照系不外乎三个标准：一是实收资本；二是企业职工人数；三是一定时期（通常为一年）的经营额。在这三个因素中，大多数国家采用其中两项，个别国家三项都用。即使是采用相同参照系的国家，不同国家所采用的标准也是不同的。我国对中小企业的界定工作迄今为止共经历了五个阶段。最新的一次，是2003年2月29日由国家经贸委、国家发展计划委员会、财政部和国家统计局联合发布了《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》，最新的中小企业标准是根据企业职工人数、销售额、资产总额等为指标，同时结合行业的特点，适用于各类所有制和各种组织形式的企业。从中小企业的发展来看，资金短缺是各国中小企业发展过程中存在的普遍问题。由于资金是企业发展的第一推动力和持续推动力，世界上许多国家（地区）都非常重视为中小企业开辟融资渠道。但实践又表明，中小企业融资存在着很大的障碍，主要表现为其自身发展存在的诸多问题，如①信息不对称，它是中小企业面临融资困难的主要原因之一，而我国中小企业的信息不对称问题比发达国家的情况要严重的多。这使得银行业难以对中小企业的财务状况给予正确的判断，为避免损失，银行对中小企业的贷款保持着高度的警惕；②高倒闭率和高违约率。中小企业较高的倒闭或歇业比率，也肯定是银行不愿意向中小企业提供贷款的主要原因之一；③中小企业难以提供合格的抵押品和担保品。抵押和担保是金融机构在对信息不透明的中小企业提供贷款时保护自己利益的重要工具，但中小企业由于自身规模小，资金实力不强，难以提供符合要求的抵押品和找到有实力的担保单位；④我国资本市场发展较晚，股权融资和债券融资目前尚不可能成为我国中小企业融资的主渠道。如上所述，资金问题是困扰中小企业发展的主要问题。为解决中小企业发展和资金短缺的矛盾，许多国家政府在金融领域里做了许多尝试。实践表明，信用担保制度被证明是解决中小企业融资难的一个行之有效的方式。据不完全统计，已有近50%的国家和地区建立了信用担保制度。我国政府在1999年也颁布了《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》。所谓信用担保，指的是信用担保机构与债权人约定以保证的方式为债权人提供担保，当被担<WP=8>保人不能按合同约定履行债务时，由担保人进行代偿，承担债务人的责任或者履行债务，它是一种信誉证明和资产责任结合在一起的金融中介行为，可以排除中小企业向金融机构融资时担保品不足的障碍，补充中小企业信用的不足，分散金融机构对中小企业的融资风险，促进融资交易的发生。一些国家（地区）建立了比较完善的信用担保体系，虽然因国情不同，所采取的运作方式也不同，但它们都对当地的中小企业发展发挥了巨大的作用。了解别国和地区的信用担保体系对建立和完善我国的信用担保制度提供了借鉴和参考。我国的信用担保体系建立的时间不长，其发展已是大势所趋，特别是随着2002年6月29日通过的《中小企业促进法》，更是明确了将信用担保体系的建立和完善作为支持中小企业发展的重要步骤。但正如刚才所说的，由于信用担保体系在我国建立的时间较短，其发展状况并不令人满意，存在着这样和那样的问题。主要表现在担保机构设立不规范，担保机构定位不准，担保资金规模与中小企业实际贷款需求有差距，担保机构与银行间的风险承担问题，担保资金来源和担保资金的风险补偿机制问题，担保体系不健全，信用信息缺乏共享，混业经营无法可依，从业准入缺乏制度等。由于存在的问题较多，因而如何进一步发挥信用担保对中小企业发展的推动作用，完善我国的信用担保体系，是当前人们关心的一个话题，也是摆在人们面前的一个十分重要的问题。针对我国存在的主要问题，本文在最后提出了自己的看法和改进措施，主要体现在以下几点：①摆正政府位置，实行政府扶持，市场化运作。②明确担保机构的业务重点和方向。③担保机构与银行风险共担。④建立信用担保的风险控制与防范体系，尽快建立再担保制度。⑤建立完善的中小企业资信评级制度。⑥实施从业准入制度。⑦充分发挥民间担保机构的作用。