由农村信用社改制而成的农村商业银行,长期以来一直处于农村经济的中心地位,是我国金融机构体系的重要组成部分。它是城乡结合一体化发展中所需要的多重支撑中最重要的资金支撑,在近今年国家加大对三农支持力度以来,它也为三农建设做出了重要贡献。2003年在国家的支持下,农村信用社开始全面深化改革之后,信用社得到了包括国家、地方政府、企事业单位的大力支持,当下农村信用社在支持社会主义新农村建设中发挥着越来越重要的作用。农村信用社逐步改制更名为农村商业银行之后,整体的经营管理水平显著提高,然而,改制工作的完成并没有使农村商业银行的风险治理水平得到同步的提高。更糟的是,政府的支持和援助不仅没有缓解农村商业银行的信贷风险,反而在一定程度上掩盖了不良信贷资产持续增长的问题,农村商业银行依然受到长期积累的低效资产和信用管理水平低下问题的制约,这两项依然是制约着农村商业银行未来平稳发展的重大瓶颈,风险事故的频繁发生,已经引发了资产大面积损失的警报。因此,在未来几十年甚至更长时间内,农村信用社发展的最大瓶颈就是信贷风险问题。可以说怎么避免和处理信贷风险已经成为农村商业银行发展道路上最狭窄的喉咙。在研究方法的选择上本文选择了问卷调查法和风险矩阵法,以农村商业银行为研究案例,结合国内外银行信贷风险控制的相关理论进行研究,本文主要运用问卷调查法找出了SD农村商业银行在信贷风险方面的风险因素,又用风险矩阵对各个因素进行了分析,并根据其重要性和影响程度进行排序,确保SD农村商业银行在风险控制方面保持正确的方向和轻重适宜的治理手段。经过分析到最后文章认为,农村商业银行SD应从优化贷前、贷中、贷后三个环节,完善人才库结构,建立更加有效的内部控制体系,优化外部环境这四个方面入手增强农村商业银行SD的核心竞争力,提高信贷风险控制水平,也希望本文能为其他同类小型商业银行在信用风险管理方面提供有益的借鉴和参考。