信贷业务作为商业银行维持自身生存和发展的重要基础,是其日常业务开展中最重要的一个业务环节。在当前我国金融体系下,对很多中小企业来说,银行信贷已成为他们的一个最重要的外源行资金来源。在当前经济下行的大背景下,风险较低的大型企业客户资源成为许多银行追逐对象,但当前我国的直接融资市场的发展越来越趋于成熟和饱和,而且银行发展直接融资业务目前还受到混业经营和监管的限制,竞争激烈且合规风险较大。因此,越来越多的银行将希望寄托于中小企业的业务发展,以期以较大的收益水平和风险承担,拓展更多的利润增长点。信用风险是商业银行面临的最重要的风险之一。能否有效控制信贷风险,也是一个商业银行持续经营的重要保障,信用风险的控制能力,体现一个商业银行的核心竞争力。中小企业的经营特征,决定了它比大型企业授信业务风险更大,做好中小企业的信用风险管理和研究,不仅可以帮助商业银行保持稳定和健康发展中小企业信贷总量,同时,也可以有效地防范中小企业相对较高的信贷风险,为商业银行的资产安全和持续健康发展奠定基础。本文首先界定了中小企业的范围和一般信用风险特征,并对商业银行中小企业信贷风险的种类及相关要素进行了详细的描述。然后从企业生命周期、信息不对称、信用风险度量以及信贷组合管理四个角度,对商业银行中小企业授信风险管理进行了理论分析与阐述。重点从信息不对称和商业银行中小企业信贷风险管理技术不够成熟两个角度进行分析,得出的结论是:商业银行中小企业信贷风险管理困难主要是由于中小企业的信贷的交易量过高,银行信贷分析成本过高造成的,因此在目前情况下,商业银行中小企业信贷往往采取配给制管理。本文主要采取理论与实践相结合的方法,通过对中国银行ZIBC分行中小企业信贷业务从信贷规模、客户信用等级、行业等五个维度展开分析,并指出了ZIBC分行中小企业信贷业务在贷前、贷中、贷后存在的问题,分析了造成这些风险的主要因素,认为:信息不对称、企业经营风险、市场风险、银行风险管理技术以及担保规范性是造成风险的主要原因。通过对其他金融机构和国外信贷管理先进模式的学习和借鉴,对ZIBC分行的中小企业信贷风险管理从强化贷前风险调查、优化完善审批流程、完善贷后管理体系、开展信贷业务产品创新以及技术保障等五个方面提出了改进意见和建议。