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摘 要：小额贷款公司作为金融市场的补充，是拓宽中小企业融资渠道、解决农村贷款难问题的新生力量。宿州市是一个传统农业大市，小额贷款公司运行存在的问题既有国家政策层面的，也有地方和小额贷款公司自身的原因。针对问题，分别从国家政策层面、地方政府层面、小额贷款公司自身层面提出对策和建议，对欠发达地区小额贷款公司的发展有一定借鉴意义。
关键词：小额贷款公司；三农； 对策
中图分类号：F832.4 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）05-0075-02
中国人民银行于2005年5月开始在内蒙古、山西、陕西、贵州、四川等5个省区试点由民营资本经营的“只存不贷”的小额贷款公司试点，2008年开始走上快速发展的轨道。宿州市小额贷款公司的发展始于2009年11月。小额贷款公司这一新生事物在宿州这样一个经济欠发达地区存在着许多亟待解决的困难和问题。
一、宿州市小额贷款公司业务开展基本情况
宿州市位于安徽省东北部，面积9787平方公里，人口640万，从业人口数为368.4万。2011年，全市生产总值802.4亿元，财政总收入64.06亿元，城镇居民人均可支配收入17 384元，农民人均纯收入5 720元。
至2012年8月，宿州市经省政府金融办批准开业的小额贷款公司共7家，注册资本金合计2.45亿元。当年累计发放小额贷款209笔，金额1.8亿元；存量贷款315笔，余额为2.61亿元。从安徽省15个地市来看，无论是数量，还是贷款余额，宿州市小额贷款公司均处在全省末位。
二、宿州市小额贷款公司发展存在问题及原因分析
1.资金来源单一，后续发展乏力
除宿州泰丰小额贷款有限公司外，其他6家公司都没有从银行业金融机构融入资金。究其原因，一是目前国家政策规定小额贷款公司的资金来源包括“资本金、捐赠资金以及来自不超过两家银行的融入资金”，出于竞争及县域商业银行信贷政策信贷条件等原因，小额贷款公司向金融机构融资难度较大，即使有的公司有当地银行机构注入资金，也是以一般工商企业的身份获得贷款，成本较高。二是国家政策对小额贷款公司“只贷不存”的规定使得其缺乏后续资金来源，不少公司在发放完资本金后就出现了资金难以为继的局面。三是宿州作为经济欠发达地区，总体经济实力的不足导致能出资兴办小额贷款公司的“自然人、企业法人或社团法人”总量少。
2.从业人员素质总体不高，内部管理不够规范
与省内外其他地市相比，宿州市小额贷款公司从业人员素质总体不高，大部分人员不具备金融知识，多数管理人员没有相关管理经验。宿州市金融办在组织现场检查中，发现各小额贷款公司不同程度地存在着需要整改的问题。究其原因，主要是宿州市小额贷款公司起步较晚，2009年11月才有第一家公司开业，其余6家近两年才逐步发展起来。因为业务开展时间短，各方面都不够完善，尚未形成吸引人才的激励机制，专业的金融人才匮乏。而专业的金融人才匮乏又导致经营不善和管理问题的出现，这同时也是小额贷款公司发展的重要阻碍因素。
3.经营负担过重，法律身份不明确
目前，小额贷款公司一般要缴纳营业税及附加、企業所得税、 价格调控基金及印花税，其税收则完全按照普通公司的标准征收，税负在30%以上。加上小额贷款公司在银行的存款仅按一般工商户的活期存款利率执行（没有存放中央银行款项利率高），也不能享受金融机构的税费优惠政策和各种针对农村金融机构的财政补贴资金。造成这一现象的原因是：银监会2008年发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》的规定，小额贷款公司是由工商部门颁发营业执照的独立法人，但却经营货币、发放贷款，公司性质界定不明确，法律身份十分尴尬。
4.规模小、总量少，难以满足市场需求
目前，全市仅有小额贷款公司7家，注册资金一般只有几千万元，很容易造成供不应求的局面。每家小额贷款公司员工一般不足10人，规模较小，市场宣传、调研和后续服务跟不上。究其原因，一是宿州属于经济欠发达地区，经济支撑能力有限。二是目前小额贷款公司扩大经营规模的唯一途径就是增加注册资本金，但是这样做就等于抬高了小额贷款公司的门槛，把很多民营资本挡在门外。
5.发展前景不乐观，股东投资热情降低
经过一段时间的运转，有的小额贷款公司的投资人的热情已经不像初投资时那么高涨。投资人设立小额贷款有两个目的，一是改制为村镇银行，低门槛进入金融行业；二是利用小额贷款公司这个平台做大规模。而从《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》来看，小额贷款公司转制为村镇银行很困难，最让投资人难以接受的是村镇银行主发起人必须是银行业金融机构。所以，小额贷款公司投资人的银行梦很难成真。
此外，宿州市小额贷款公司运行中还存在政府监管力量薄弱的问题，这主要是由于小额贷款公司属非金融机构从事金融业务，政府按非金融机构监管，监管主体与内容不一致；小额贷款公司业务运行情况仅对银监局和人民银行备案。尽管宿州市政府金融办为促进小额贷款业务健康规范发展采取多种方式进行监管，但仍显力度不够。
三、促进小额贷款公司发展的对策建议
针对宿州市小额贷款公司发展中存在的问题，提出以下对策建议。
（一）国家层面
1.明确小额贷款公司性质
身份问题不明确是当前影响小额贷款公司发展的最主要的制约因素。国家应抓紧研究对小额贷款公司的立法问题，尽早明确其法律地位、准入条件、经营范围、业务规范、行为准则、监管主体和处罚规定，为小额贷款公司合法、有序运转及监管部门进行有效监管提供法律依据。
2.加大对小额贷款公司的扶持力度
小额贷款公司经营定位是“支农”和“支小”，服务对象以低端客户为主，其在实现自身价值的同时也承担了一定的社会责任，因此地方政府要对在真正合法经营的同时又发挥了较好社会效应的小额贷款公司予以政策上的扶持。具体可以在税收上适当优惠、用财政资金给予风险补贴、支持银行放宽对小额贷款公司融资比例限制、允许其人民银行取得支农再贷款、放宽转为村镇银行的条件等。 3.允许小额贷款公司共享金融征信系统
小额贷款公司的业务对象——“三农”、个体工商户和小企业，大多信用等级较低、风险评估较难，致使小额贷款公司对不良贷款率的控制难度较大。建议中国人民银行应尽早出台规定，将金融征信系统对小额贷款公司开放，使小额贷款公司有权限对申请贷款的对象进行系统风险查询，从而有效规避经营风险。
（二）地方政府层面
1.推动小额贷款公司数量与规模的提升
为切实改变小额贷款公司发展在全省处末位的局面，地方政府应在大力发展县域经济的同时，通过改善投资环境、提供政策优惠吸引外资来宿投资设立小额贷款公司；广泛宣传设立小额贷款公司的各项政策，吸引本地有实力的公司和个人以及行业协会（合肥市女企业家协会牵头女企业家设立巾帼小额贷款公司的做法值得推广）加入到投资人的队伍中来；积极协调金融机构通过向小额贷款公司注入资金的方式支持地方发展（借鉴内蒙古自治区组织国家开发银行、农业发展银行为小额贷款公司注资的经验）。
2.加强业务监管
解决目前对小额贷款公司监管力量不专业的问题，急需建立一套适合小贷公司特点的的监管体系。可以由金融管理部门牵头，联合相关部门建立联席会议制度，加强对小额贷款公司监管的政策指导。同时，充实监管力量，尽快给市金融办配备专业金融人才并给予财力支持。市金融办应进一步完善监管机制，密切监督各项业务运行情况，确保小贷公司规范运营及时纠正业务偏差，特别要防止因监管不严出现违规吸储的现象。
3.注重服务协调
市级监管部门应增强服务意识，及时发现并解决小额贷款公司运行中的困难和问题。积极引导、协调成立小额贷款公司协会，金融办相关负责人可兼任协会秘书长。协会可在引导小额贷款公司规范经营管理、防范化解风险、加强公司间经验交流及相互支持等方面发挥积极作用。
（三）小额贷款公司自身
1.加强自身建设
小额贷款公司应聘用有丰富金融工作经验的人员担任管理人員，加强公司内部人员的培训与管理，不断提升公司自身素质。还应建立健全公司各项制度，特别是完善法人治理结构，发挥股东大会、董事会、监事会的职能作用和相互制衡的决策机制；同时，要提高决策水平和风险防控能力建立考核与激励机制。
2.提高抗御风险能力
为保证小额贷款公司健康稳定发展，必须注意防御公司经营风险。一是不断完善公司治理结构，通过完善的制度防范风险；二是慎重选择客户，不要仅靠个人经验来选择客户，更不能贪图赢利而放弃或简化各种贷款手续；三是建立规范的资产分类制度和计提制度，全面防范运行风险；四是创新到款抵押担保模式，采用比商业银行更灵活的担保方式，尽量降低贷款人违约风险。此外，还可以与保险公司联合推出小额贷款保险产品，解除后顾之忧。
3.创新经营业务
小额贷款公司经营过程中应及时了解和满足“三农”、乡镇企业的有效需求，增加对有发展潜力的贷款者的放款力度，提高贷款资金的使用效率；不断推出灵活、易行的新产品，为客户提供更广泛、便利、优质的金融服务，在建设社会主义新农村的历史进程中实现自身的发展与壮大。
参考文献：
[1] 徐滢.适度宽松货币政策下浙江省小额贷款公司试点研究——微型科技企业和农户融资新渠道[J].科技管理研究，2009，（10）：
148-150.
[2] 黄艳丽.安徽省小额贷款公司可持续发展问题研究[D].兰州：兰州大学，2010：5.
[3] 沈俊伟.当前农村小额贷款公司可持续发展面临的问题及对策[J].金融纵横，2011，（2）：65.
[4] 马丽华，鲍静海，王建国.促进县域小额贷款公司持续发展的对策[J].经济导刊，2010，（1），36-37.
[责任编辑 杜 娟]
关键词：小额贷款公司；三农； 对策
中图分类号：F832.4 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）05-0075-02
中国人民银行于2005年5月开始在内蒙古、山西、陕西、贵州、四川等5个省区试点由民营资本经营的“只存不贷”的小额贷款公司试点，2008年开始走上快速发展的轨道。宿州市小额贷款公司的发展始于2009年11月。小额贷款公司这一新生事物在宿州这样一个经济欠发达地区存在着许多亟待解决的困难和问题。
一、宿州市小额贷款公司业务开展基本情况
宿州市位于安徽省东北部，面积9787平方公里，人口640万，从业人口数为368.4万。2011年，全市生产总值802.4亿元，财政总收入64.06亿元，城镇居民人均可支配收入17 384元，农民人均纯收入5 720元。
至2012年8月，宿州市经省政府金融办批准开业的小额贷款公司共7家，注册资本金合计2.45亿元。当年累计发放小额贷款209笔，金额1.8亿元；存量贷款315笔，余额为2.61亿元。从安徽省15个地市来看，无论是数量，还是贷款余额，宿州市小额贷款公司均处在全省末位。
二、宿州市小额贷款公司发展存在问题及原因分析
1.资金来源单一，后续发展乏力
除宿州泰丰小额贷款有限公司外，其他6家公司都没有从银行业金融机构融入资金。究其原因，一是目前国家政策规定小额贷款公司的资金来源包括“资本金、捐赠资金以及来自不超过两家银行的融入资金”，出于竞争及县域商业银行信贷政策信贷条件等原因，小额贷款公司向金融机构融资难度较大，即使有的公司有当地银行机构注入资金，也是以一般工商企业的身份获得贷款，成本较高。二是国家政策对小额贷款公司“只贷不存”的规定使得其缺乏后续资金来源，不少公司在发放完资本金后就出现了资金难以为继的局面。三是宿州作为经济欠发达地区，总体经济实力的不足导致能出资兴办小额贷款公司的“自然人、企业法人或社团法人”总量少。
2.从业人员素质总体不高，内部管理不够规范
与省内外其他地市相比，宿州市小额贷款公司从业人员素质总体不高，大部分人员不具备金融知识，多数管理人员没有相关管理经验。宿州市金融办在组织现场检查中，发现各小额贷款公司不同程度地存在着需要整改的问题。究其原因，主要是宿州市小额贷款公司起步较晚，2009年11月才有第一家公司开业，其余6家近两年才逐步发展起来。因为业务开展时间短，各方面都不够完善，尚未形成吸引人才的激励机制，专业的金融人才匮乏。而专业的金融人才匮乏又导致经营不善和管理问题的出现，这同时也是小额贷款公司发展的重要阻碍因素。
3.经营负担过重，法律身份不明确
目前，小额贷款公司一般要缴纳营业税及附加、企業所得税、 价格调控基金及印花税，其税收则完全按照普通公司的标准征收，税负在30%以上。加上小额贷款公司在银行的存款仅按一般工商户的活期存款利率执行（没有存放中央银行款项利率高），也不能享受金融机构的税费优惠政策和各种针对农村金融机构的财政补贴资金。造成这一现象的原因是：银监会2008年发布的《关于小额贷款公司试点的指导意见》的规定，小额贷款公司是由工商部门颁发营业执照的独立法人，但却经营货币、发放贷款，公司性质界定不明确，法律身份十分尴尬。
4.规模小、总量少，难以满足市场需求
目前，全市仅有小额贷款公司7家，注册资金一般只有几千万元，很容易造成供不应求的局面。每家小额贷款公司员工一般不足10人，规模较小，市场宣传、调研和后续服务跟不上。究其原因，一是宿州属于经济欠发达地区，经济支撑能力有限。二是目前小额贷款公司扩大经营规模的唯一途径就是增加注册资本金，但是这样做就等于抬高了小额贷款公司的门槛，把很多民营资本挡在门外。
5.发展前景不乐观，股东投资热情降低
经过一段时间的运转，有的小额贷款公司的投资人的热情已经不像初投资时那么高涨。投资人设立小额贷款有两个目的，一是改制为村镇银行，低门槛进入金融行业；二是利用小额贷款公司这个平台做大规模。而从《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》来看，小额贷款公司转制为村镇银行很困难，最让投资人难以接受的是村镇银行主发起人必须是银行业金融机构。所以，小额贷款公司投资人的银行梦很难成真。
此外，宿州市小额贷款公司运行中还存在政府监管力量薄弱的问题，这主要是由于小额贷款公司属非金融机构从事金融业务，政府按非金融机构监管，监管主体与内容不一致；小额贷款公司业务运行情况仅对银监局和人民银行备案。尽管宿州市政府金融办为促进小额贷款业务健康规范发展采取多种方式进行监管，但仍显力度不够。
三、促进小额贷款公司发展的对策建议
针对宿州市小额贷款公司发展中存在的问题，提出以下对策建议。
（一）国家层面
1.明确小额贷款公司性质
身份问题不明确是当前影响小额贷款公司发展的最主要的制约因素。国家应抓紧研究对小额贷款公司的立法问题，尽早明确其法律地位、准入条件、经营范围、业务规范、行为准则、监管主体和处罚规定，为小额贷款公司合法、有序运转及监管部门进行有效监管提供法律依据。
2.加大对小额贷款公司的扶持力度
小额贷款公司经营定位是“支农”和“支小”，服务对象以低端客户为主，其在实现自身价值的同时也承担了一定的社会责任，因此地方政府要对在真正合法经营的同时又发挥了较好社会效应的小额贷款公司予以政策上的扶持。具体可以在税收上适当优惠、用财政资金给予风险补贴、支持银行放宽对小额贷款公司融资比例限制、允许其人民银行取得支农再贷款、放宽转为村镇银行的条件等。 3.允许小额贷款公司共享金融征信系统
小额贷款公司的业务对象——“三农”、个体工商户和小企业，大多信用等级较低、风险评估较难，致使小额贷款公司对不良贷款率的控制难度较大。建议中国人民银行应尽早出台规定，将金融征信系统对小额贷款公司开放，使小额贷款公司有权限对申请贷款的对象进行系统风险查询，从而有效规避经营风险。
（二）地方政府层面
1.推动小额贷款公司数量与规模的提升
为切实改变小额贷款公司发展在全省处末位的局面，地方政府应在大力发展县域经济的同时，通过改善投资环境、提供政策优惠吸引外资来宿投资设立小额贷款公司；广泛宣传设立小额贷款公司的各项政策，吸引本地有实力的公司和个人以及行业协会（合肥市女企业家协会牵头女企业家设立巾帼小额贷款公司的做法值得推广）加入到投资人的队伍中来；积极协调金融机构通过向小额贷款公司注入资金的方式支持地方发展（借鉴内蒙古自治区组织国家开发银行、农业发展银行为小额贷款公司注资的经验）。
2.加强业务监管
解决目前对小额贷款公司监管力量不专业的问题，急需建立一套适合小贷公司特点的的监管体系。可以由金融管理部门牵头，联合相关部门建立联席会议制度，加强对小额贷款公司监管的政策指导。同时，充实监管力量，尽快给市金融办配备专业金融人才并给予财力支持。市金融办应进一步完善监管机制，密切监督各项业务运行情况，确保小贷公司规范运营及时纠正业务偏差，特别要防止因监管不严出现违规吸储的现象。
3.注重服务协调
市级监管部门应增强服务意识，及时发现并解决小额贷款公司运行中的困难和问题。积极引导、协调成立小额贷款公司协会，金融办相关负责人可兼任协会秘书长。协会可在引导小额贷款公司规范经营管理、防范化解风险、加强公司间经验交流及相互支持等方面发挥积极作用。
（三）小额贷款公司自身
1.加强自身建设
小额贷款公司应聘用有丰富金融工作经验的人员担任管理人員，加强公司内部人员的培训与管理，不断提升公司自身素质。还应建立健全公司各项制度，特别是完善法人治理结构，发挥股东大会、董事会、监事会的职能作用和相互制衡的决策机制；同时，要提高决策水平和风险防控能力建立考核与激励机制。
2.提高抗御风险能力
为保证小额贷款公司健康稳定发展，必须注意防御公司经营风险。一是不断完善公司治理结构，通过完善的制度防范风险；二是慎重选择客户，不要仅靠个人经验来选择客户，更不能贪图赢利而放弃或简化各种贷款手续；三是建立规范的资产分类制度和计提制度，全面防范运行风险；四是创新到款抵押担保模式，采用比商业银行更灵活的担保方式，尽量降低贷款人违约风险。此外，还可以与保险公司联合推出小额贷款保险产品，解除后顾之忧。
3.创新经营业务
小额贷款公司经营过程中应及时了解和满足“三农”、乡镇企业的有效需求，增加对有发展潜力的贷款者的放款力度，提高贷款资金的使用效率；不断推出灵活、易行的新产品，为客户提供更广泛、便利、优质的金融服务，在建设社会主义新农村的历史进程中实现自身的发展与壮大。
参考文献：
[1] 徐滢.适度宽松货币政策下浙江省小额贷款公司试点研究——微型科技企业和农户融资新渠道[J].科技管理研究，2009，（10）：
148-150.
[2] 黄艳丽.安徽省小额贷款公司可持续发展问题研究[D].兰州：兰州大学，2010：5.
[3] 沈俊伟.当前农村小额贷款公司可持续发展面临的问题及对策[J].金融纵横，2011，（2）：65.
[4] 马丽华，鲍静海，王建国.促进县域小额贷款公司持续发展的对策[J].经济导刊，2010，（1），36-37.
[责任编辑 杜 娟]