探索商业银行利率管理

来源 :中国经贸 | 被引量 : 0次 | 上传用户:qingfengliangban
下载到本地 , 更方便阅读
声明 : 本文档内容版权归属内容提供方 , 如果您对本文有版权争议 , 可与客服联系进行内容授权或下架
论文部分内容阅读
  【摘 要】文章主要分析了我国商业银行管理利率风险的情况,然后简单介绍了管理利率风险的体系以及衡量标准,并对科学合理管理利率风险体系提出了完善建议,最后提出了商业银行预防利率风险的措施。
  【关键词】商业银行;利率;风险管理;预防措施
  现阶段,我国不断的对利率市场进行改革、调整和规范,所以利率持续变化,增加了利率风险。我国商业银行对利率风险的管理进行了探究,并取得了一些成果,但是研究成果并不能很好的和我国的实际情况相适应,而我国商业银行管理利率风险的模型还不够健全,其实际操作也不够规范,还有就是缺乏完善的利率风险补偿机制,可以有效规避利率风险的工具非常少。由此看来,我国商业银行在管理利率风险的过程中还是有很多不足之处,仍需要不断的完善和发展。
  一、我国商业银行利率风险管理的现状
  1990年12月,中国人民银行制定并印发了《中国人民银行利率管理暂行规定》,这个规定体现出了管理利率以及建设利率制度的过程。从那时开始,从法律上和制度上明确了利率管理成为中国人民银行履行中央银行重要职能的一个工作。并对商业银行管理利率的体系进行了改进和完善。现在,我国利率的市场化改革不断深入,在这个过程中存在着很多不确定因素,增加了商业银行的利率风险,因此利率的管理显示出自身的重要性。我国商业银行测量利率风险的水平较低,度量风险的方法主要有利息收支占营业的收支比例和敏感性缺口,还有就是我国商业银行的主要收入来源就是我国的利益收入和资产负债业务,非利息收入所占的比例还是不够高,中间业务的利润也不高,增加了利率的风险;我国商业银行缺乏抵御利率风险的能力,主要原因就是很多银行的资本不够充足,可是却具有较高的资产负债率,促使银行预防和控制资产风险的能力较低。
  二、我国商业银行利率风险管理现状的成因分析
  我国商业银行管理利率风险成为当前的情况可以分为内因和外因。站在总量结构的角度来看,资产不平衡的负债、资产总量与负债总量之间有存借差,所以需要不断的对利率进行调整,增加了商业银行管理利率的风险;从期限结构来分析,资产和负债结构的配比关系不够科学合理;从利率结构角度来分析,同期存款之间不科学的利差,这些都是对商业银行利率风险管理有影响的内在因素。中央银行针对利率的导向性政策、缺乏完善的金融市场等,这些是影响商业银行正常经营的主要因素,这是外因。从一定程度上来说,利率的市场化为商业银行提供了机会,也将其经济效益提高,可是也导致其不断流动的收益以及资产,并且缺乏安全性。
  三、探究我国商业银行利率风险的管理系统
  1.对我国商业银行利率风险标准进行识别和衡量
  我国商业银行产生利率风险是由很多因素造成的,形成了不同种类的利率风险。首先,利率敏感性资产变动和负债价值的变动不够统一。其次,期限结构也缺乏匹配度,这些因素促使商业银行对价格进行重新制定,也提高了利率的风险;不断改变的收益曲线引发不同期限的两种债券收益利率的差距改变,导致一定的商业风险;如果利率发生改变,利率定价的基准也发生改变,导致利率的提高或者降低,促使客户期权风险的产生。在对利率风险进行正确识别以后,还需要分析评估风险。
  2.管理利率风险的系统
  在对我国商业银行目前的管理利率风险的情况进行分析以后,首要任务就是对管理利率风险的体系进行完善,其组织和决策体系主要是表内管理。其次是表外管理,为了促使商业银行经营目标的实现,建立的内部控制利率风险的体系一定要健全,制定的管理政策和规章制度要使用业务自身的性质和复杂性,进而规范有效的管理利率风险。同时,还要建立完善的外部监管体系,在核实管理利率风险时一定要确保风险管理方式的稳健和监管方式的全面性,也就是现场监管和非现场监管。接着还要建立健全监管报告体系,合理规范的披露信息,促使金融机构的经营更加的透明。
  3.预防和控制利率风险的措施
  利率市场化可以有效的减轻当前的通胀压力,在我国当前的经济背景下,合理的提高存款的利率,可以在储蓄竞争中获胜,也可以将负利率消除,同时因为上升的存款成本,各个商业银行就会将收益少的贷款减少,进而对国家整体信贷水平进行有效的控制。
  在对我国商业银行管理资产负债的现实情况进行了解以后,发现管理利率分先对管理资产负债是非常重要的,并且充分应用了资产负债表内预防措施。例如,制定利率、开发新产品、资金借入等,及时的调整商业银行资产期限以及负债期限,进而将利率风险规避。现在我国不断创新金融,也将利率风险的表外预防措施进行拓展,例如,利率期货合约等,这些都可以规避利率风险。
  此外,我国商业银行具有单调的负债品种,结构失衡,导致其主要利率风险是由定价风险带来的。并且积极的探索对资产负债进行有效管理的对策,还要全面综合的对资产表进行管理,促使其更加平衡,也要积极的拓展中间业务,创新资产负债的种类,促使其经营更加多元化。
  还可以通过行业的协会或者团体共享数据、一起议价等,还可以充分交流和合作利率管理的经验,在市场中充分发挥自己的特色,提高对风险的防御能力,增加核心竞争力。
  四、结束语
  当前,我国银行利率持续变化,所以增大了利率风险,面临这个问题我国商业银行要在经营过程中不断提高管理利率风险的水平,以迎接市场的挑战。
  参考文献:
  [1]海威.基于VAR 模型的商业银行利率风险管理研究[J].金融经济,2010(10).
  [2]李伏安.促进我国金融衍生产品市场健康发展[J].中国金融,2009(20).
  [3]陈东.国有商业银行应对利率市场化风险管理研究[J].商场现代化,2010(15).
  作者简介:
  宋永军(1972-),男,漢族,籍贯:河南省叶县,职称:会计师,研究方向:银行财务会计、银行利率管理、银行资金头寸管理。
其他文献
1 更新教育观念,增强创新意识教育怎样创新,怎样培养创新人才,最根本的切入点,就是要开展以培养学生创新精神和实践能力为重点的实验教学工作.因为,实验教学,是以培养学生动
红沿河核电站H102大修下行过程中,进行7Bar硼表管线切换时,由于阀门1REN104VP阀杆断裂,硼表无法正常切换。通过系统分析发现,硼表在线方式引发的'水锤'效应[1]可能是
【摘要】营收资金的安全管理是企业内部控制系统的一个重要组成部分,营收资金管理对移动通信行业的资金流管理和经济活动的正常开展会产生重要的影响。本文从自有渠道过夜资金稽核、社会渠道网点营收资金回收稽核等方面阐述了营收资金管理存在的问题,并针对这些问题提出了相关对策建议。  【关键词】营收资金;资金流管理;三级稽核  一、移动通信企业营收资金管理的范围和意义  1.移动通信企业营收资金管理的范围  移动
小学自然《电热》一课,设计了一个演示实验,是通过学生用手触摸通电的导体,去感知这种现象。我认为这个演示实验有以下几个缺点。1用于实验的干电池电量要充足,不然导体发热慢,不明
1.1 采用密封装置,避免反应时氯气散逸,影响师生身体健康。
近来,东南沿海一些供电企业,推出强化安全监管的举措,其中要求职能部门中层干部以上领导轮流带班到工程施工现场进行安全监督,力求防患于未然。此举一出,使得企业安全工作“人人有
【摘 要】2006年,财政部正式颁布的新会计准则将公允价值计量适度而谨慎地引入我国的会计核算,体现出与国际准则的趋同。而且,为了规范其使用,在2014年新颁布的会计准则中,更是对公允价值的定义以及应用范围做出了具体的规定。本文首先分析采用公允价值计量存在的问题,然后提出完善我国公允价值计量的建议。  【关键词】会计计量属性;公允价值  一、引言  2006年,财政部在正式颁布的新会计准则中明确将公
随着我国经济的发展以及城市建设步伐的加快,城市框架的拉大,城市人口的增加对城市的交通运行带来了困难,如何提高城市的交通建设水平,保障城市市民的出行安全成为其中的关键
【摘 要】事业单位是国家政策的直接实行和贯彻机构,它的非营利性特征决定了收入和支出基本上都是国家财政资金。所以,经济效益往往被很多的事业单位所忽视而疏于内部控制的管理,使得事业单位的工作效率并不能正常发挥,同时制约了国家财政“节流”的总体战略的实施。因此,文章以事业单位为研究对象,重点分析了事业单位在内部控制方面的建设表现出的弱点和不足,最后,笔者立足于事业单位的管理特点和模式,就如何有效控制并改
【摘要】随着国家经济发展和社会改革,国有大型建筑企业也在不断发展和进步,已经形成了既能满足国家重大建设工程需要,又能在国内外复杂的市场环境中生存发展,具有国有企业鲜明特点,较为完善和规范的公司治理模式的庞大国有企业群。笔者见证了改革开放、现代化建设及市场经济条件下建筑企业适应市场、完善体制、改革发展的历程,参与了本企业管理改革的具体实践,深深体会到,建立完善和规范的公司治理模式,是国有大型建筑企业