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摘要：通过对银行经济资本配置问题以及经济资本配置对业务决策的影响进行了简要的介绍，对当前三种资本配置方法进行了详细的介绍，并且对各个算法适用条件以及优缺点进行了详细的分析。除此之外，在经济资本配置与业务发展方面，提出了3点要求，以及在实际运营中需要注意的事项进行了简要的介绍。
关键词：经济资本配置;业务决策;银行;业务
银行经济资本配置是以给定的资本总量为基础的，然后通过将其分配给各个部门，从而控制业务的发展方向和规模，进而能更好的控制银行风险，探索出一条适合银行长期发展的业务决策路径。此外，如果能做到合理的配置银行经济资本，不仅能促进银行业务的发展，还能为银行树立良好的形象和信誉，从而吸引更多的
储户。
合理配置银行经济资本不仅可以吸收经营亏损，保障银行的正常运营，为管理人员能在一定时间内解决问题提供了缓冲的余地，还能够向债权人展示实力，树立公众对银行的信心，进而促进银行的发展。除此之外，资本充足率作为一种重要的监管工具，既保障了银行市场的稳定，又将可能出现的银行风险降到最低，其是以监管资本为基础进行计算的。
经济资本就是风险资本，作为一种虚拟资本与银行的非预期损失等额。它并不是真实的银行资本，而是通过一系列的数字和方法计算得到的。在实际工作中，银行所拥有的经济资本取决于各个部门以及各项业务的非预期损失，为此对经济资本的配置必须要客观，首先，各个部门或业务存在多少风险就有多少非预期损失。其次，各个部门或者业务占有的银行资本越多，所要承担的风险就越大。此外，银行的利润是建立在风险的基础上的，要想获得高额的利润就要对其进行评价和考核，充分考虑风险因素。
一、经济资本配置
（一）经济资本配置的原则
近年来，以传统的方法来评估资产已经变得不再可行，而国内的大多数银行似乎并没有对其拥有足够的认识与重视，使得其仍停留在原来的基础之上。而先进的银行，则采取以资产组合为基础，充分考虑风险分布情况，进而分配经济资本。要想科学、有效地配置银行经济资本，就必须做到以下三点：第一，了解潜在的银行风险，并根据其发生的概率作出分析、判断。第二，深入了解这些风险，并找出其间是否存在存在关联因素。第三，检测出银行对将要发生或者已经发生风险的可接受程度。以上述三点为前提，采取自上而下的原则将经济资本进行分配。
（二）计算非预期损失
目前计算非预期损失的方法主要有简单系数法、收入变动法以及资产变动法三种，三种方法各有优点，并且复杂程度也不尽相同。从各国银行的实践来看，资产变动法正在被普遍的接受，成为计算经济资本的主流方式。
资产变动法是将一笔交易的经济资本金看作是非预期损失的一个倍数，此算法是以每一类业务或者每一个交易为基础进行计算的。银行在客户出现违约情况时，资本金作为抵御损失的一道防线，若银行损失大于其资本金，则将导致其破产或倒闭。
（三）银行经济资本配置方法
银行经济资本配置方法有三种，包括损失变化法、预期损失法以及资本增
量法。
损失变化分配法需要充分了解交易对手的风险，掌握敞口以及违约概率的变化，这种方法适用于以盯市模型为基础的银行业务。此外，这种模型要求与银行市场有密切的联系，且以大量的数据作为基础。然而，我国的银行市场发展并不理想，银行内部发生的混合性质的业务也刚起步，仍不成熟，因此，该分配法有一定的局限性。
预期损失分配法是以潜在或者当前敞口作为基数，与违约概率相乘从而得到某一结果，再根据此结果分析出加权因子再以不同的因子进行资本分配，其中EADi表示交易对手的敞口，PDi表示违约概率，W（i）表示加权因子。采用该算法在配置资本时，需要结合敞口大小以及违约概率来考虑，如果两个交易对手敞口累计的违约率是相同的，且以敞口最大值看作是潜在敞口，那么就会使得两者的风险权重变得相同。然而实际上两者风险是不同的，显然期限越长风险则越大。为克服该缺点，采用最大敞口时的违约率，虽然这样可以上述缺点，但是忽略了达到最大敞口以后的风险。
资本增量分配法是根据每个交易对手对总体风险的贡献程度来确定分配方案的。该算法对高度相关的交易对手来说会偏差较大，交易对手的预期损失是其对资本的贡献，以及交易对手之间的相关性均会对资本产生影响。这样计算将会造成相关效应被重复计算，这需要更加先进的数学模型以及分析系统，才能够将重复计算剔除。针对当前国内银行而言，应该稳步发展，尤其在起步阶段，应该考虑一些简单的预期损失配置方法。
二、经济资本配置管理与商业银行业务发展
经济资本能够确保银行即使在最坏的情况下，仍能维持清偿力并且正常运营，为确保每个单位均能够持续为银行创造价值，为此需要为业务单位配置合理的经济资本。在银行正常运营中，业务由业绩决定，业绩由经济资本确定，而经济资本又由业务决策确定，三者之间存在着这样的一种制约关系。并且在三者之中，居于中心位置的是经济资本，它是业务决策的手段，总而言之，经济资本的配置对银行业务的稳步发展有着巨大 的影响。
在银行运营过程中，首先要强化资本的约束能力，大力推动业务发展，其次则是业务结构的调整以及经济资本回报率的提高，只有在这两点做到之后，业务的发展才能够更加的快速。除此之外，还需要对各项业务的成本进行准确计量，完善绩效考核体系，优化业务战略规划，引导业务发展。
强化资本约束能力，应该以提高银行的整体经济资本利用率为目标，首先要做到将经济资本转向高效率使用者，提高经济资本回报率，其次应该在保障效益的同时，减少经济资本的浪费。
调整业务结构，不仅经济资本回报率能够提高，还能够保障银行的正常运营，对于一些回报率高的部门或者业务可以给予更好的扶持政策，对于回报率低的可以采取收缩或者限制策略，避免造成不必要的损失。
对各项业务的成本进行准确计量，不仅能够完善绩效考核体系，还能够最大限度的保障经济资本的合理分配，减少经济资本的占用。业务战略规划的优化即对于经济资本系数低并且回报率高得业务应该优先配置经济资本。于此同时，将产品、经济资本回报率以及业务数据化，能够在银行定制发展战略时提供有效的数据支撑。
三、在实际运用中经济资本配置应注意的问题
在实际应用中，我们还需要注意以下两种情况，其一则是经济资本配置要与外部宏观调控相协调，这样不仅能够得到国家政策的大力支持，还能够协调好内部资本，进而使得经济资本效益最大化。其二则是避免资本流向高风险业务，在实际运营中，风险的高低与占用的经济资本成正比，避免资本流向高风险业务能够有效的促进低风险业务的发展，进而能够给提高整体经济资本回报率。
四、总结
本文通过对银行经济资本配置问题进行了详细的介绍，并且分析了三种不同的分配方法在实际中的适用条件以及优缺点，最终根据我国现状，提出采用预期损失分配法比较适合处于起步阶段的国内银行。除此之外，针对经济资本配置与业务决策，提出了3点要求，能够极大的提高经济资本的回报率，并且针对实际情况指出两种需要注意的情况，有效的结合宏观调控以及避免资本流向高风险业务能够极大的增加经济资本的回报率。
参考文献：
[1]王天慧.我国商业银行经济资本配置研究.金融学.山东财经大学，2011（学位年度）.
[2]彭建刚，吴云，马亚芳.基于一致性原理的商业银行经济资本配置方法.《系统工程理论与实践》.2013（2）.
[3]赵涛. 我国商业银行经济资本配置研究.金融学（商业银行）. 云南财经大学，2014（学位年度）.
[4]王玮.金融学我国商业银行经济资本配置研究.浙江大学经济学院.浙江大学，2010（学位年度）.
关键词：经济资本配置;业务决策;银行;业务
银行经济资本配置是以给定的资本总量为基础的，然后通过将其分配给各个部门，从而控制业务的发展方向和规模，进而能更好的控制银行风险，探索出一条适合银行长期发展的业务决策路径。此外，如果能做到合理的配置银行经济资本，不仅能促进银行业务的发展，还能为银行树立良好的形象和信誉，从而吸引更多的
储户。
合理配置银行经济资本不仅可以吸收经营亏损，保障银行的正常运营，为管理人员能在一定时间内解决问题提供了缓冲的余地，还能够向债权人展示实力，树立公众对银行的信心，进而促进银行的发展。除此之外，资本充足率作为一种重要的监管工具，既保障了银行市场的稳定，又将可能出现的银行风险降到最低，其是以监管资本为基础进行计算的。
经济资本就是风险资本，作为一种虚拟资本与银行的非预期损失等额。它并不是真实的银行资本，而是通过一系列的数字和方法计算得到的。在实际工作中，银行所拥有的经济资本取决于各个部门以及各项业务的非预期损失，为此对经济资本的配置必须要客观，首先，各个部门或业务存在多少风险就有多少非预期损失。其次，各个部门或者业务占有的银行资本越多，所要承担的风险就越大。此外，银行的利润是建立在风险的基础上的，要想获得高额的利润就要对其进行评价和考核，充分考虑风险因素。
一、经济资本配置
（一）经济资本配置的原则
近年来，以传统的方法来评估资产已经变得不再可行，而国内的大多数银行似乎并没有对其拥有足够的认识与重视，使得其仍停留在原来的基础之上。而先进的银行，则采取以资产组合为基础，充分考虑风险分布情况，进而分配经济资本。要想科学、有效地配置银行经济资本，就必须做到以下三点：第一，了解潜在的银行风险，并根据其发生的概率作出分析、判断。第二，深入了解这些风险，并找出其间是否存在存在关联因素。第三，检测出银行对将要发生或者已经发生风险的可接受程度。以上述三点为前提，采取自上而下的原则将经济资本进行分配。
（二）计算非预期损失
目前计算非预期损失的方法主要有简单系数法、收入变动法以及资产变动法三种，三种方法各有优点，并且复杂程度也不尽相同。从各国银行的实践来看，资产变动法正在被普遍的接受，成为计算经济资本的主流方式。
资产变动法是将一笔交易的经济资本金看作是非预期损失的一个倍数，此算法是以每一类业务或者每一个交易为基础进行计算的。银行在客户出现违约情况时，资本金作为抵御损失的一道防线，若银行损失大于其资本金，则将导致其破产或倒闭。
（三）银行经济资本配置方法
银行经济资本配置方法有三种，包括损失变化法、预期损失法以及资本增
量法。
损失变化分配法需要充分了解交易对手的风险，掌握敞口以及违约概率的变化，这种方法适用于以盯市模型为基础的银行业务。此外，这种模型要求与银行市场有密切的联系，且以大量的数据作为基础。然而，我国的银行市场发展并不理想，银行内部发生的混合性质的业务也刚起步，仍不成熟，因此，该分配法有一定的局限性。
预期损失分配法是以潜在或者当前敞口作为基数，与违约概率相乘从而得到某一结果，再根据此结果分析出加权因子再以不同的因子进行资本分配，其中EADi表示交易对手的敞口，PDi表示违约概率，W（i）表示加权因子。采用该算法在配置资本时，需要结合敞口大小以及违约概率来考虑，如果两个交易对手敞口累计的违约率是相同的，且以敞口最大值看作是潜在敞口，那么就会使得两者的风险权重变得相同。然而实际上两者风险是不同的，显然期限越长风险则越大。为克服该缺点，采用最大敞口时的违约率，虽然这样可以上述缺点，但是忽略了达到最大敞口以后的风险。
资本增量分配法是根据每个交易对手对总体风险的贡献程度来确定分配方案的。该算法对高度相关的交易对手来说会偏差较大，交易对手的预期损失是其对资本的贡献，以及交易对手之间的相关性均会对资本产生影响。这样计算将会造成相关效应被重复计算，这需要更加先进的数学模型以及分析系统，才能够将重复计算剔除。针对当前国内银行而言，应该稳步发展，尤其在起步阶段，应该考虑一些简单的预期损失配置方法。
二、经济资本配置管理与商业银行业务发展
经济资本能够确保银行即使在最坏的情况下，仍能维持清偿力并且正常运营，为确保每个单位均能够持续为银行创造价值，为此需要为业务单位配置合理的经济资本。在银行正常运营中，业务由业绩决定，业绩由经济资本确定，而经济资本又由业务决策确定，三者之间存在着这样的一种制约关系。并且在三者之中，居于中心位置的是经济资本，它是业务决策的手段，总而言之，经济资本的配置对银行业务的稳步发展有着巨大 的影响。
在银行运营过程中，首先要强化资本的约束能力，大力推动业务发展，其次则是业务结构的调整以及经济资本回报率的提高，只有在这两点做到之后，业务的发展才能够更加的快速。除此之外，还需要对各项业务的成本进行准确计量，完善绩效考核体系，优化业务战略规划，引导业务发展。
强化资本约束能力，应该以提高银行的整体经济资本利用率为目标，首先要做到将经济资本转向高效率使用者，提高经济资本回报率，其次应该在保障效益的同时，减少经济资本的浪费。
调整业务结构，不仅经济资本回报率能够提高，还能够保障银行的正常运营，对于一些回报率高的部门或者业务可以给予更好的扶持政策，对于回报率低的可以采取收缩或者限制策略，避免造成不必要的损失。
对各项业务的成本进行准确计量，不仅能够完善绩效考核体系，还能够最大限度的保障经济资本的合理分配，减少经济资本的占用。业务战略规划的优化即对于经济资本系数低并且回报率高得业务应该优先配置经济资本。于此同时，将产品、经济资本回报率以及业务数据化，能够在银行定制发展战略时提供有效的数据支撑。
三、在实际运用中经济资本配置应注意的问题
在实际应用中，我们还需要注意以下两种情况，其一则是经济资本配置要与外部宏观调控相协调，这样不仅能够得到国家政策的大力支持，还能够协调好内部资本，进而使得经济资本效益最大化。其二则是避免资本流向高风险业务，在实际运营中，风险的高低与占用的经济资本成正比，避免资本流向高风险业务能够有效的促进低风险业务的发展，进而能够给提高整体经济资本回报率。
四、总结
本文通过对银行经济资本配置问题进行了详细的介绍，并且分析了三种不同的分配方法在实际中的适用条件以及优缺点，最终根据我国现状，提出采用预期损失分配法比较适合处于起步阶段的国内银行。除此之外，针对经济资本配置与业务决策，提出了3点要求，能够极大的提高经济资本的回报率，并且针对实际情况指出两种需要注意的情况，有效的结合宏观调控以及避免资本流向高风险业务能够极大的增加经济资本的回报率。
参考文献：
[1]王天慧.我国商业银行经济资本配置研究.金融学.山东财经大学，2011（学位年度）.
[2]彭建刚，吴云，马亚芳.基于一致性原理的商业银行经济资本配置方法.《系统工程理论与实践》.2013（2）.
[3]赵涛. 我国商业银行经济资本配置研究.金融学（商业银行）. 云南财经大学，2014（学位年度）.
[4]王玮.金融学我国商业银行经济资本配置研究.浙江大学经济学院.浙江大学，2010（学位年度）.