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作者简介：王驰（1993-），女，汉族，陕西西安人，安康学院14级财务管理本科生在读，研究方向：经济管理。
摘要：本文在对融资担保机构信贷风险控制的论究进行总结归纳的基础上，对陕西汇鑫融资担保机构信贷业务中存在的问题及其原因进行了分析，并提出了建立健全的制约机制；将客户按风险承受能力划分，建立客户档案；分散贷款担保行业，扩大投放范围；加强贷后风险的管理与控制等对策建议。
关键词：信贷担保；风险控制
一、现实背景及意义
在当今经济发展过程中，金融发展和经济发展之间有着不可分割的关系。融资贷款公司，是近些年国家经济政策所特别关注的对象，尤其是在最近几年，金融危机和市场环境日益恶化的大背景下。融资贷款质量整体下滑，不良贷款率，出现上升的趋势的情况下，金融安全成为人们普遍关注的问题。随着个人信用消费的不断扩大，消费信贷也不断增加。怎样来防范和控制信用贷款的风险，成为融资机构所关注的焦点。
陕西汇鑫融资担保有限公司，是榆林市首家具备融资担保性质的民营担保机构，集金的主要运用方向是中小企业贷款，个人信用贷款，二手房贷等担保服务。因此，贷款风险管理与控制是公司一直比较关注的问题。本次研究是通过分析陕西汇鑫融资担保有限公司信贷风险的现状，结合该公司信贷风险的具体数据，以及国内外学者对信贷风险的相关研究，找出该公司信贷发展中存在的问题，并提出相应的解决对策，保证公司资金能够得到正常运转，帮助其完善内部信贷风险控制，降低信贷风险，提高抵御风险和参与市场竞争的能力。这对公司的未来发展具有重要意义同时这也是本文研究的现实意义。
二、陕西汇鑫融资担保有限公司信贷风险的控制现状
1.汇鑫公司贷款总量变化状况
自2012年以来，陕西汇鑫融资担保有限公司成功实现两个“转变”，一是公司业务模式发生变化，二是业务合作结构的转变。贷款业务发展迅速，贷款总量、增长数、市场占有率呈现快速增长的的趋势。下表是从该公司连续5年的贷款数据中选出来的与信贷风险研究有关的部分数据资料，通过对数据的的研究，期望能够对五年的信用贷款变化有直观的了解，具体见表3-1所示
由图表可以看出汇鑫公司贷款额持续增长，2015年的增长率达到15%。
2.不良贷款的结构状况
截止2015年末，按风险程度划分，陕西汇鑫不良贷款担保总额为32456万元，次级贷款占比为32%，为10385.92万元；可疑类贷款占比为39%，为12657.84万元；损失类贷款占比为29%，为9412，24万元。
由此可以看出，可疑类贷款占主导地位，达到39%，风险程度较低的次级贷款占比32%，风险程度最高的损失类贷款占比29%。一般正常的不良贷款结构应该是：风险程度越高，所占比例越小，可疑类贷款只是收回的可能性较高一点，现实中基本上收不回来，可疑类贷款与损失贷款相加达到68%，说明不良贷款的前景不是很乐观，担保贷款的风险较大。
3.担保贷款行业分布状况
陕西汇鑫融资担保有限公司主要的贷款担保项目在中小企业贷款、个人信用贷款、二手房贷款融资担保服务，担保贷款额的76%。公司主要项目在中小企业的贷款担保上，占比达到38%，还有其他的一些贷款项目占比24%，由此可知，该公司投放在中小企业的贷款担保较多，而投放在个人信用贷款和二手房贷相对较少，可以看出中小企业的贷款担保对公司的总体贷款质量起到决定性的作用。
三、陕西汇鑫融资担保有限公司风险控制中存在的问题及原因分析
1.贷款审批程序不健全加大了担保贷款的风险
虽然陕西汇鑫融资担保有限公司建立了内部信贷审批程序，起到了一定的作用，但从规范的角度来看，公司的贷款审批程序不是特别健全，表现如下：
（1）部门职责不清和在责任不明，对贷款的审核工作没有到位。信贷制度的制定人员，贷款担保的执行人员没有明确的责任分配，影响公司的工作效率。
（2）贷款审批程序不是特别合理。由于公司的业务种类较多，因人力物力等原因，会造成业务越级审批，会影响到公司的未来发展。
（3）尚未实现电子化审批程序。提高银行集中审批低效率的关键环节是实现信贷业务的电子化审批，而公司内部目前仍然采取人工书面审批，审批效率缓慢且准确率存在错误。
2.对客户的还款能力缺乏科学的评估和判断
陕西汇鑫融资担保有限公司可疑类贷款占比为39%，为12657.84万元；损失类贷款占比为29%，为9412，24万元。说明该公司客户还款速度慢，资产流动慢。公司对客户的还款能力进行科学的评估与分析是进行信贷担保的基础，但公司可能想占领市场，对客户的风险承受能力，信誉程度，还款能力等缺乏科学的评估与分析，不是精准的为客户担保，从而给公司造成为客户还款的风险，占用公司的资金，给公司带来不必要的经济损失。
3.对公司的贷款担保区域过于集中
一大部分的贷款担保区域在中小企业身上，而可疑性贷款占比也较高，一旦担保的公司大部分都不景气，很容易形成不良贷款，会给公司带来无法预计的损失。
4.对信贷资金风险分散程度不够及后期追踪不够重视
公司需要客户提供相应的担保物来降低信贷资金难以收回的风险，但公司只重视眼前利益，对担保物要求不严格，忽略公司的长远发展；缺乏了规范的贷款管理制度，对贷款后的监管措施不到位、检查程序未履行应尽的职责，都会加大公司背负客户债务的风险。
四、陕西汇鑫融资担保有限公司风险控制的对策
1.建立健全的制约机制
建立健全的制约机制是信贷风险控制的关键步骤，目前各大银行和担保公司
都在完善它，都希望建立健全的制约机制能够使公司的信贷风险得到一定程度的控制。陕西汇鑫融资担保有限公司，根据衡量自身的条件，对自身建立健全的内控制约机制，具体措施如下： （1）建立合理有效的贷款审批流程。风险的识别主要是对资产潜在的关键风险进行预测与识别，建立有效的贷款审批程序对公司的发展是有必要的。从贷款的申请担保、信用等级评估、贷款审批、签订合同发放贷款，这一系列流程的相关负责人应该相互牵制，避免形成相互推卸责任的局面。
（2）风险控制岗位的设置。在风险控制体制中建立“风险主管制”，其职能
是以公司利益为中心在贷前审查和不良风险的贷款中将风险控制最低。还可以设计高级信贷主管，中级信贷主管及部门信贷主管的职务安排，利于信贷员和审贷员多方面考核客户的贷款风险。
（3）建立信贷资金的科学监管体系。在建立信贷资金管理体系的过程中，对整体进行信贷资金投放的规划，在公司的信贷资金担保的主体上，不仅要发展公司的业务水平，也应该与地方性银行相互合作，从而建立起多层次金融机构体系，增加流动资金的融通渠道，有效分散公司信贷资金的风险。监管部门应该着手建立完整的制度体系，实现放贷机构权利和义务的统一，在充分放权的同时与银行共担风险。
2.将客户按风险承受能力划分，建立客户档案
陕西汇鑫融资担保有限公司对客户的风险承受能力进行属性的评估，运用定性和定量两种方法确立客户实际承受风险的能力。对客户的财务状况，投资状况，风险承受能力几方面进行问卷调查，建立客户档案。
3.分散贷款担保行业，扩大投放范围
陕西汇鑫融资担保有限公司将贷款担保主要集中在中小企业和个人贷款，还可以扩展到批发和零售业，可以加大贷款的流动性，可以分散客户无法按期还款的风险。另一方面，陕西汇鑫融资担保有限公司应多地区进行融资担保活动，可以将贷款分散担保，可以降低贷款的风险性，以上是分散其贷款行业投放和区域投放的对策，通过分散贷款担保行业和扩大担保范围降低公司信贷风险，从而提高担保质量。也可以缓解信贷过于集中带来的潜在风险。
4.加强贷后风险的管理与控制
在担保贷款后，信贷风险主管应该对信贷业务跟踪，进行定期或不定期的监管，监管内容为客户信贷档案的建立与维护，抵押物，授信额度的支用情况及信贷相关的手续费及利息支出等。另一方面信贷部门及其人员充分利用相关风险预警系统及有关市场信息，与合作银行加强沟通与联系，对客户的违约率进行日常监测。（作者单位：安康学院）
参考文献：
[1]秦绪红.货币信贷风险控制探究[J].中国人民银行日照市中心支行，2012，（16）：86.
[2]朱哲媛.河南省中小企业信贷风险分析[J].时代金融，2012，（3）：211.
[3]杨蓓蓓.论小额贷款公司的信贷风险控制[J].东方文化周刊，2014，（16）：94.
[4]牛秀慧.农村信用社存在的风险与控制研究[J].经济研究导刊，2015，（20）：242-243.
摘要：本文在对融资担保机构信贷风险控制的论究进行总结归纳的基础上，对陕西汇鑫融资担保机构信贷业务中存在的问题及其原因进行了分析，并提出了建立健全的制约机制；将客户按风险承受能力划分，建立客户档案；分散贷款担保行业，扩大投放范围；加强贷后风险的管理与控制等对策建议。
关键词：信贷担保；风险控制
一、现实背景及意义
在当今经济发展过程中，金融发展和经济发展之间有着不可分割的关系。融资贷款公司，是近些年国家经济政策所特别关注的对象，尤其是在最近几年，金融危机和市场环境日益恶化的大背景下。融资贷款质量整体下滑，不良贷款率，出现上升的趋势的情况下，金融安全成为人们普遍关注的问题。随着个人信用消费的不断扩大，消费信贷也不断增加。怎样来防范和控制信用贷款的风险，成为融资机构所关注的焦点。
陕西汇鑫融资担保有限公司，是榆林市首家具备融资担保性质的民营担保机构，集金的主要运用方向是中小企业贷款，个人信用贷款，二手房贷等担保服务。因此，贷款风险管理与控制是公司一直比较关注的问题。本次研究是通过分析陕西汇鑫融资担保有限公司信贷风险的现状，结合该公司信贷风险的具体数据，以及国内外学者对信贷风险的相关研究，找出该公司信贷发展中存在的问题，并提出相应的解决对策，保证公司资金能够得到正常运转，帮助其完善内部信贷风险控制，降低信贷风险，提高抵御风险和参与市场竞争的能力。这对公司的未来发展具有重要意义同时这也是本文研究的现实意义。
二、陕西汇鑫融资担保有限公司信贷风险的控制现状
1.汇鑫公司贷款总量变化状况
自2012年以来，陕西汇鑫融资担保有限公司成功实现两个“转变”，一是公司业务模式发生变化，二是业务合作结构的转变。贷款业务发展迅速，贷款总量、增长数、市场占有率呈现快速增长的的趋势。下表是从该公司连续5年的贷款数据中选出来的与信贷风险研究有关的部分数据资料，通过对数据的的研究，期望能够对五年的信用贷款变化有直观的了解，具体见表3-1所示
由图表可以看出汇鑫公司贷款额持续增长，2015年的增长率达到15%。
2.不良贷款的结构状况
截止2015年末，按风险程度划分，陕西汇鑫不良贷款担保总额为32456万元，次级贷款占比为32%，为10385.92万元；可疑类贷款占比为39%，为12657.84万元；损失类贷款占比为29%，为9412，24万元。
由此可以看出，可疑类贷款占主导地位，达到39%，风险程度较低的次级贷款占比32%，风险程度最高的损失类贷款占比29%。一般正常的不良贷款结构应该是：风险程度越高，所占比例越小，可疑类贷款只是收回的可能性较高一点，现实中基本上收不回来，可疑类贷款与损失贷款相加达到68%，说明不良贷款的前景不是很乐观，担保贷款的风险较大。
3.担保贷款行业分布状况
陕西汇鑫融资担保有限公司主要的贷款担保项目在中小企业贷款、个人信用贷款、二手房贷款融资担保服务，担保贷款额的76%。公司主要项目在中小企业的贷款担保上，占比达到38%，还有其他的一些贷款项目占比24%，由此可知，该公司投放在中小企业的贷款担保较多，而投放在个人信用贷款和二手房贷相对较少，可以看出中小企业的贷款担保对公司的总体贷款质量起到决定性的作用。
三、陕西汇鑫融资担保有限公司风险控制中存在的问题及原因分析
1.贷款审批程序不健全加大了担保贷款的风险
虽然陕西汇鑫融资担保有限公司建立了内部信贷审批程序，起到了一定的作用，但从规范的角度来看，公司的贷款审批程序不是特别健全，表现如下：
（1）部门职责不清和在责任不明，对贷款的审核工作没有到位。信贷制度的制定人员，贷款担保的执行人员没有明确的责任分配，影响公司的工作效率。
（2）贷款审批程序不是特别合理。由于公司的业务种类较多，因人力物力等原因，会造成业务越级审批，会影响到公司的未来发展。
（3）尚未实现电子化审批程序。提高银行集中审批低效率的关键环节是实现信贷业务的电子化审批，而公司内部目前仍然采取人工书面审批，审批效率缓慢且准确率存在错误。
2.对客户的还款能力缺乏科学的评估和判断
陕西汇鑫融资担保有限公司可疑类贷款占比为39%，为12657.84万元；损失类贷款占比为29%，为9412，24万元。说明该公司客户还款速度慢，资产流动慢。公司对客户的还款能力进行科学的评估与分析是进行信贷担保的基础，但公司可能想占领市场，对客户的风险承受能力，信誉程度，还款能力等缺乏科学的评估与分析，不是精准的为客户担保，从而给公司造成为客户还款的风险，占用公司的资金，给公司带来不必要的经济损失。
3.对公司的贷款担保区域过于集中
一大部分的贷款担保区域在中小企业身上，而可疑性贷款占比也较高，一旦担保的公司大部分都不景气，很容易形成不良贷款，会给公司带来无法预计的损失。
4.对信贷资金风险分散程度不够及后期追踪不够重视
公司需要客户提供相应的担保物来降低信贷资金难以收回的风险，但公司只重视眼前利益，对担保物要求不严格，忽略公司的长远发展；缺乏了规范的贷款管理制度，对贷款后的监管措施不到位、检查程序未履行应尽的职责，都会加大公司背负客户债务的风险。
四、陕西汇鑫融资担保有限公司风险控制的对策
1.建立健全的制约机制
建立健全的制约机制是信贷风险控制的关键步骤，目前各大银行和担保公司
都在完善它，都希望建立健全的制约机制能够使公司的信贷风险得到一定程度的控制。陕西汇鑫融资担保有限公司，根据衡量自身的条件，对自身建立健全的内控制约机制，具体措施如下： （1）建立合理有效的贷款审批流程。风险的识别主要是对资产潜在的关键风险进行预测与识别，建立有效的贷款审批程序对公司的发展是有必要的。从贷款的申请担保、信用等级评估、贷款审批、签订合同发放贷款，这一系列流程的相关负责人应该相互牵制，避免形成相互推卸责任的局面。
（2）风险控制岗位的设置。在风险控制体制中建立“风险主管制”，其职能
是以公司利益为中心在贷前审查和不良风险的贷款中将风险控制最低。还可以设计高级信贷主管，中级信贷主管及部门信贷主管的职务安排，利于信贷员和审贷员多方面考核客户的贷款风险。
（3）建立信贷资金的科学监管体系。在建立信贷资金管理体系的过程中，对整体进行信贷资金投放的规划，在公司的信贷资金担保的主体上，不仅要发展公司的业务水平，也应该与地方性银行相互合作，从而建立起多层次金融机构体系，增加流动资金的融通渠道，有效分散公司信贷资金的风险。监管部门应该着手建立完整的制度体系，实现放贷机构权利和义务的统一，在充分放权的同时与银行共担风险。
2.将客户按风险承受能力划分，建立客户档案
陕西汇鑫融资担保有限公司对客户的风险承受能力进行属性的评估，运用定性和定量两种方法确立客户实际承受风险的能力。对客户的财务状况，投资状况，风险承受能力几方面进行问卷调查，建立客户档案。
3.分散贷款担保行业，扩大投放范围
陕西汇鑫融资担保有限公司将贷款担保主要集中在中小企业和个人贷款，还可以扩展到批发和零售业，可以加大贷款的流动性，可以分散客户无法按期还款的风险。另一方面，陕西汇鑫融资担保有限公司应多地区进行融资担保活动，可以将贷款分散担保，可以降低贷款的风险性，以上是分散其贷款行业投放和区域投放的对策，通过分散贷款担保行业和扩大担保范围降低公司信贷风险，从而提高担保质量。也可以缓解信贷过于集中带来的潜在风险。
4.加强贷后风险的管理与控制
在担保贷款后，信贷风险主管应该对信贷业务跟踪，进行定期或不定期的监管，监管内容为客户信贷档案的建立与维护，抵押物，授信额度的支用情况及信贷相关的手续费及利息支出等。另一方面信贷部门及其人员充分利用相关风险预警系统及有关市场信息，与合作银行加强沟通与联系，对客户的违约率进行日常监测。（作者单位：安康学院）
参考文献：
[1]秦绪红.货币信贷风险控制探究[J].中国人民银行日照市中心支行，2012，（16）：86.
[2]朱哲媛.河南省中小企业信贷风险分析[J].时代金融，2012，（3）：211.
[3]杨蓓蓓.论小额贷款公司的信贷风险控制[J].东方文化周刊，2014，（16）：94.
[4]牛秀慧.农村信用社存在的风险与控制研究[J].经济研究导刊，2015，（20）：242-243.