【摘 要】 小微企业的迅速发展，极大地提高了我国经济增长和技术创新，同时还创造了许多就业岗位，小微企业成为了我国国民经济发展的重要基础。银行在内部利润驱使和外部竞争压力下，增加对小微企业融资投入，并将其视为银行内部业务转型的机遇。但是小微企业信贷风险管理仍然有很多问题等待改进。
　　【关键词】 小微企业；信贷风险；对策
　　一、小微企业信贷风险现状分析
　　小微企业信贷风险主要包括：一是信用风险。信用风险又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。二是市场风险。市场风险是指由于利率或是汇率等的波动而导致的潜在损失的风险。三是操作风险。操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或由于外部事件造成损失的风险。目前受经济下行压力和产业结构调整双重影响，小微企业信贷风险出现一定程度上升，商业银行对小微企业提供金融服务的过程中，“决策成本高、管理成本高、风险成本高和资源效率低”的特点成为开展小微企业融资服务的主要障碍。
　　二、小微企业信贷风险管理对策
　　任何一家商业银行都分别有与之相适应的一系列进行信贷风险管理操作的规范与流程，各行信贷风险管理的流程除有个别差异外，大体相当。商业银行信贷风险管理根据其所处的具体阶段分为三大方面，即信贷业务的事前调查、事中管理与事后监督，三个方面对应具体的管理方法。除此之外，在信贷风险管理工作中，对档案的管理工作是整个流程必不可少的。
　　客户经理与风险经理要互相沟通和联系，在大致掌握国家有关宏观政策基础上，再结合客户所在行业发展状况和自身发展等情况进行深度分析，挖掘重要信息，然后二者共同配合，一起制定贷前调查的方案，有效地完成对客户的贷前调查。在接到信贷业务后，要及时进行贷前风险调查并形成系统的报告，在此基础上，风险部门的管理人员要立即做好工作，使贷前风险的分析讨论会议得以及时顺利的展开，信贷客户经理与风险经理都要参加，一起讨论贷前调查是否准确以及可行，得出最终分析结果。贷前风险分析会议主要是分析处理在进行项目贷前调查时发现的各种疑虑进而问题，仔细分析风险报告是否对风险的来源、可能性等进行充分全面的考虑，以及风险规避措施的可行性和全面性，认真调查客户是否有足够的资金偿还借款，调查的资金包括合法有效的所有内容，不论第一还款来源还是第二还款来源，还有为借款进行抵押的资产价值是否与市场价值相符、抵押物的变现难易程度。在风险部负责人调查研究过后，整理相关审批申报材料，由信贷审批部门进行审批。信贷审批部门在收到所需要的贷款申报的相关审批资料之后，对其进行审核批准，最后给申请贷款客户发放贷款。要加强贷后管理，主要是针对抵押物是否有效、贷款是否回收、对贷后的问题的评估是否客观。
　　降低小微企业信贷风险，加强业务以及技术的创新是很有必要的。然而按照技术层面上来讲，小微企业的信息透明度低以及关于企业信息量少，就会出现银行与企业之间信息不对称的现象，就比较容易形成银行信贷的错误判断，从而给银行带来较大的损失。因此对于商业银行小微企业信贷风险控制管理，一定需要強化业务以及技术方面的创新。技术的创新是指经过强化业务的素质以及技能水平办法，进而提高银行对小微企业信贷风险的控制力度。
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