论文部分内容阅读
摘 要：面对现代经济环境不断的变化，外资银行竞争的压力，我国银行要适应此种全新的形式，积极的应对因此导致对信用风险管理提出的高要求，促进授信管理的创新，提高信用风险管理能力。国内银行可以借鉴国际银行先进信用风险管理模式，实现授信管理方式的创新。
关键词：授信管理；信用风险；管控能力
在进入到二十一世纪之后，我国商业银行经营环境出现了一定的变化，在宏观调控背景下，其经济结构也有了一定的周期性特点，利率市场化进程逐渐推进，促进了综合经营的实施，商业银行信用风险也出现了全新的特点。外资银行实现境内布局，提高了中资银行的竞争压力。所以，现代商业银行要满足形式的变化需求，促进授信管理方式的创新，迅速提高信用风险管理能力。
一、创新授信管理理念
先进且科学的授信管理理念属于促进授信管理方式合理认知的基础，为了满足环境变化和挑战、机遇，商业银行要创新传统收益和风险的旧观念，创建收益、风险相互统一且全面化的授信管理理念。授信，确定授信管理为风险控制、价值增值内在统一的理念，通过科学态度看待风险管理，并且为其创建合适管理环境，提高业务发展和信用风险管理的协调性。其次，实现全面化授信风险管理理念的创建。在商业银行授信业务范围不断扩大的背景下，授信管理内容也越来越广泛，比如表内信贷资产、表外信贷资产、预期损失等。再次，实现量化管理理念的确定，创新传统只是根据经验积累及主观判断做法，使用科学、定量、客观风险管理思维，自觉的使用多种其他量化技术及工具。最后，在授信管理工作环节中充分展现授信管理理念，比如信用风险管理、授信管理组织分工及授信队伍建议等，从而落实先进理念。
二、创建专门信用评价机制
针对客户信用等级评价的目的，以客户信用等级情况使用合适授信对象，或者根据客户不同信用等级实施差别化授信定价，使用不同信用管理对策。因为缺少规范性的经营管理体系及完善财务运行制度，假如使用同个信用评价标准对大型及中小型企业客户信用等级进行评定，那么中小企业是无法得到银行授信支持。所以，就要创建针对性信用评价体系。
首先，选择信用评价指标。比如中小企业，其授信需求比较急，频率较高，数量较少，信用评价指标主要包括管理者素质、股东评价、经营情况、经营环境、信用履约情况等。其中管理者素质对于企业未来具有关键作用，包括企业管理者风险偏好、创新欲望、团队建设情况、决策能力等。经营情况指的是通过销售收入及纳税情况等指标进行对比，对中小企业基本的经营情况进行评价。其中中小企业经营环境和大企业对比，中小企业所在区域经济环境条件及政策支持具有重要的作用。
其次，实现企业信用指标体系的细分。为了对信用评价结果实用性及客观性进行保证，在实现信用评价体系创建的过程中，商业银行要对其进行深入的细分，以银行内部客户划分标准，分为微小型企业、小型企业及中型企业，制定针对性信用评价指标体系，以此将不同层次满足需求优质客户进行筛选。
最后，信用评价实施。在实施信用评价的过程中，要能够尽职的调查，包括和企业主访谈，或者对企業进行实地的调查，对企业信息进行有效的核实。之后调整企业财务报表，将其作为信用评级基础。审查企业信用评价并且复测，多方面的强化控制，避免信用评级误导情况的出现。
三、企业授信风险控制
通过相关研究结果表示，授信方案合理程度与此客户授信质量情况及效果具有密切的联系。比如，设置授信期限和企业实际业务经营周期不匹配，那么就会导致经营正常优质客户违约，以此使银企合作关系遭到破坏。另外，合理授信方案还是银行授信之后管理、对授信风险控制的基础。在设计授信方案的过程中，主要重点内容为：其一，对授信资金用途进行明确，以用途对授信合理额度进行确定；其二，以企业融资实际需求，实现授信产品组合的设计；其三，以企业经营周期对合理授信期限进行确定，以企业特点为基础，不仅降低企业授信集中到期还款的压力，还能够使银行授信风险得到降低，根据企业经营现金回流规律使用高频率、小额度还款方式。其四，以企业信用情况与银企合作情况对授信价格进行确定，比如实现激励性价格浮动条款的设置。
四、结束语
在我国经济不断发展的过程中，金融自由化进程也不断促进，我国银行业也遇到了一定的竞争和挑战。传统银行业务缩水，外资行业进入，商业银行要寻找全新利润来源，研发全新产品，退出全新业务，从而满足市场化需求。商业银行对企业授信困难原因复杂，所以，就要加强企业授信管理，形成完善企业授信管理体系，从而使信用风险管控能力得到提高。
参考文献：
[1]曾钰恒.Z银行授信审批管理研究[D].天津大学，2014.
[2]何敏刚.商业银行中小企业授信管理模式创新研究——以A银行浙江分行“信贷工厂”为例[D].苏州大学，2016.
[3]田天，李海涛.银行保兑仓业务和担保授信创新与应用[J].上海市经济管理干部学院学报，2013，11（04）：46-50.
[4]项旭君.商业银行中小企业授信管理模式创新研究——以中国银行浙江分行“信贷工厂”为例[D].浙江师范大学，2014.
作者简介：张凌鹤，承德银行股份有限公司。
关键词：授信管理；信用风险；管控能力
在进入到二十一世纪之后，我国商业银行经营环境出现了一定的变化，在宏观调控背景下，其经济结构也有了一定的周期性特点，利率市场化进程逐渐推进，促进了综合经营的实施，商业银行信用风险也出现了全新的特点。外资银行实现境内布局，提高了中资银行的竞争压力。所以，现代商业银行要满足形式的变化需求，促进授信管理方式的创新，迅速提高信用风险管理能力。
一、创新授信管理理念
先进且科学的授信管理理念属于促进授信管理方式合理认知的基础，为了满足环境变化和挑战、机遇，商业银行要创新传统收益和风险的旧观念，创建收益、风险相互统一且全面化的授信管理理念。授信，确定授信管理为风险控制、价值增值内在统一的理念，通过科学态度看待风险管理，并且为其创建合适管理环境，提高业务发展和信用风险管理的协调性。其次，实现全面化授信风险管理理念的创建。在商业银行授信业务范围不断扩大的背景下，授信管理内容也越来越广泛，比如表内信贷资产、表外信贷资产、预期损失等。再次，实现量化管理理念的确定，创新传统只是根据经验积累及主观判断做法，使用科学、定量、客观风险管理思维，自觉的使用多种其他量化技术及工具。最后，在授信管理工作环节中充分展现授信管理理念，比如信用风险管理、授信管理组织分工及授信队伍建议等，从而落实先进理念。
二、创建专门信用评价机制
针对客户信用等级评价的目的，以客户信用等级情况使用合适授信对象，或者根据客户不同信用等级实施差别化授信定价，使用不同信用管理对策。因为缺少规范性的经营管理体系及完善财务运行制度，假如使用同个信用评价标准对大型及中小型企业客户信用等级进行评定，那么中小企业是无法得到银行授信支持。所以，就要创建针对性信用评价体系。
首先，选择信用评价指标。比如中小企业，其授信需求比较急，频率较高，数量较少，信用评价指标主要包括管理者素质、股东评价、经营情况、经营环境、信用履约情况等。其中管理者素质对于企业未来具有关键作用，包括企业管理者风险偏好、创新欲望、团队建设情况、决策能力等。经营情况指的是通过销售收入及纳税情况等指标进行对比，对中小企业基本的经营情况进行评价。其中中小企业经营环境和大企业对比，中小企业所在区域经济环境条件及政策支持具有重要的作用。
其次，实现企业信用指标体系的细分。为了对信用评价结果实用性及客观性进行保证，在实现信用评价体系创建的过程中，商业银行要对其进行深入的细分，以银行内部客户划分标准，分为微小型企业、小型企业及中型企业，制定针对性信用评价指标体系，以此将不同层次满足需求优质客户进行筛选。
最后，信用评价实施。在实施信用评价的过程中，要能够尽职的调查，包括和企业主访谈，或者对企業进行实地的调查，对企业信息进行有效的核实。之后调整企业财务报表，将其作为信用评级基础。审查企业信用评价并且复测，多方面的强化控制，避免信用评级误导情况的出现。
三、企业授信风险控制
通过相关研究结果表示，授信方案合理程度与此客户授信质量情况及效果具有密切的联系。比如，设置授信期限和企业实际业务经营周期不匹配，那么就会导致经营正常优质客户违约，以此使银企合作关系遭到破坏。另外，合理授信方案还是银行授信之后管理、对授信风险控制的基础。在设计授信方案的过程中，主要重点内容为：其一，对授信资金用途进行明确，以用途对授信合理额度进行确定；其二，以企业融资实际需求，实现授信产品组合的设计；其三，以企业经营周期对合理授信期限进行确定，以企业特点为基础，不仅降低企业授信集中到期还款的压力，还能够使银行授信风险得到降低，根据企业经营现金回流规律使用高频率、小额度还款方式。其四，以企业信用情况与银企合作情况对授信价格进行确定，比如实现激励性价格浮动条款的设置。
四、结束语
在我国经济不断发展的过程中，金融自由化进程也不断促进，我国银行业也遇到了一定的竞争和挑战。传统银行业务缩水，外资行业进入，商业银行要寻找全新利润来源，研发全新产品，退出全新业务，从而满足市场化需求。商业银行对企业授信困难原因复杂，所以，就要加强企业授信管理，形成完善企业授信管理体系，从而使信用风险管控能力得到提高。
参考文献：
[1]曾钰恒.Z银行授信审批管理研究[D].天津大学，2014.
[2]何敏刚.商业银行中小企业授信管理模式创新研究——以A银行浙江分行“信贷工厂”为例[D].苏州大学，2016.
[3]田天，李海涛.银行保兑仓业务和担保授信创新与应用[J].上海市经济管理干部学院学报，2013，11（04）：46-50.
[4]项旭君.商业银行中小企业授信管理模式创新研究——以中国银行浙江分行“信贷工厂”为例[D].浙江师范大学，2014.
作者简介：张凌鹤，承德银行股份有限公司。