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当下社会主义市场经济高速发展，企业资金管理方面大都存在着一些相关问题，企业财务出现风险。怎样避免财务风险的加大，减少企业由于在资金管理方面的欠缺带来资金风险是本文章重点讨论的对象，分析企业资金管理过程中存在的问题，提出一些解决的相应对策。
随着我国社会主义市场经济的不断高速发展，市场经济环境发生了很大的改变，企业经济增长模式呈现多元化发展。在相关企业的财务周转等活动中，资金周转是被高度重视的资产，在资金管理方面，企业把它作为企业财务管理过程中的核心事项。怎样加强企业的资金管理，提高资金使用效率和带来的效益是任何一个企业所面对的重要问题。就目前而言，企业的资金管理出现的一些问题，突出的体现在预算方面管理薄弱，结算方面松散，监督考核等环节工作不到位，管理手段单一落后、工作效率低等方面，在企业的发展过程中如何去看待这些问题和怎样去处理解决这些问题，使我们对目前企业发展的资金管理状况进行合理有效的进行分析，找出认为存在的相应问题进行解决。
一、企业在资金管理过程中存在的一些主要问题
（一）资金管理的重视程度有所不足
绝大多数企业的决策人员主要放在生产扩大，增加市场产品的占有比例，冲击销量，降低企业的生产和销售成本放在主要精力和决策上。资金管理方面往往被忽视，没有意识到建立完整的资金管理体系意识，只是把现金的流入和银行的存款作为资金管理的全部。资金管理具体包括很多内容，从最初的资金筹集到最终的资金使用过程，在整个体系中要做到有计划、筹集、管控、督查等环节，资金管理的对象包含整个生产经营过程中的资金链，包扩资金的流入和流出等，由此，很多企业都没有采用科学的管理体制进行资金的有效循环利用，没有把资金管理提升到战略高度。
（二）信息失真
作为一个企业的资金管理者，要对科学合理的决策提供依据，防止得到的信息出现偏差失真。如今企业的各环节管理都是以信息数据来进行监管，一个企业必须第一时间掌握真实而且准确的信息来控制生产流程和资金投入流程。但就目前来看一些企业的相关信息不透明、不对等和不集中。企业管理层的决策者对信息的掌握准确度出现偏差，对下面的情况把握不清。更有甚的是，企业基层截留重要信息，修改信息，谎报瞒报等。使得收集来的信息出现严重失真，财务部门进行核算时出现不准确，数据不真实有时会掩盖其它下属生产单位的实际生产营销状况。据国家相关部门的统计抽查，全国有百分之七十五以上的相关企业出现信息失真。信息失真直接影响到企业的科学发展和合理决策，同时也影响政府部门的市场宏观调控。
（三）监控力度不足
企业在生产经营过程中往往会出现监控力度不足，内部人员在对各个资金运营环节出现纰漏，擅自挪用或转移资金，造成资金链脱节，影响生产经营正常进行。各种原因导致资金难以及时有效的发挥作用。相当多的企业的重大投资没有形成合理有效的决策机制，盲目投资造成企业资金流向与管控脱节，造成企业资金入不敷出，依赖银行贷款借新还旧来维持企业生产运行，财务方面出现极大风险，而财务人员对本家经营情况不甚了解，常常会出现听领导意图办事，处理财务账面等，造成财务跟着领导的意志走，使得财务监管只是走形式。
二、完善企業的资金管理与建议
（一）加强资金预算管理
企业要制定进行全面的预算管理制度，增加资金的预算编辑规范，利用科学的编制制度和流程。有计划的完成项目所需的资金，达到业绩指标和完成计划任务所需的各个环节管理。加强预算的执行与控制，将资金预算管理落实到每一个环节，定期将资金预算的执行情况和与制定的预算进行比较，找到偏差的问题，进行预算资金支出与实际资金支出的分析和采取相应有效的措施。保证自己预算不是只在走走形式。
（二）加强和完善资金集中管理制度
加强资金流的分析和预测，组建合理的结算制度，严格控制多个账户名头进行开户和资金帐外循环使用，确保资金的统一管理。资金使用成本的高低直接影响到企业的经济收益，把企业内部的闲散资金进行整合，做到统一管理、统一结算。
（三）加强资金流量的预测分析
企业要严格掌控资金的流入与流出，做到钱走到哪，资金管理就跟到哪，将资金的管理贯穿整个企业运营的各个环节，掌控支付和生产流动性的风险，严格进行审批和指导资金的流向，对营销活动、风投活动、筹资活动带来的资金流进行合理有效的监管和控制
（四）建立健全内部审核制度
企业经营管理和财务管理的实施前提需要进行内部审核，做到监督风险意识，通过建立健全企业内部风控制度，找到企业在经营和管理的过程中出现的问题和规范，改善企业经营管理理念，提高企业整体的经济效益，根据可持续发展观，建立内部核查审计制度的同时，坚持贯彻审核部门的独立性，防止在审核过程中出现徇私舞弊，伪造数据等现象的发生。
（五）编制健全资金预算
建立科学合理的资金预算制度，是在执行过程中避免重大问题的发生起到积极的作用。资金预算在执行过程中，可能会由于外部因素的影响导致经营过程中的运营变化，一旦控制不好会带来严重后果，这就必须要求及时的按照新的经营方案对资金预算进行更正和调整。并且可根据具体情况来规定固定时间进行日常资金流入与流出的预算进行跟踪审核分析，及时反馈到相应部门，并进行纠正和修改，资金预算的跟踪和管理部门要对该部门的资金使用情况进行合理监控，做到对企业负责。
三、结语
随着时代的进步和发展，大数据时代已经向我们走来，企业管理阶层必须认识到企业资金管理的重要性。提高财务人员的业务水平和能力，注重财务人员的思想意识培养，选用综合素质高的财务人才，同时建立有效的财务体制促进资金管理的科学性和时效性，让企业的财务资金管理能够更好地发展。（作者单位：兰州新区创业者电动汽车分时租赁有限公司）
随着我国社会主义市场经济的不断高速发展，市场经济环境发生了很大的改变，企业经济增长模式呈现多元化发展。在相关企业的财务周转等活动中，资金周转是被高度重视的资产，在资金管理方面，企业把它作为企业财务管理过程中的核心事项。怎样加强企业的资金管理，提高资金使用效率和带来的效益是任何一个企业所面对的重要问题。就目前而言，企业的资金管理出现的一些问题，突出的体现在预算方面管理薄弱，结算方面松散，监督考核等环节工作不到位，管理手段单一落后、工作效率低等方面，在企业的发展过程中如何去看待这些问题和怎样去处理解决这些问题，使我们对目前企业发展的资金管理状况进行合理有效的进行分析，找出认为存在的相应问题进行解决。
一、企业在资金管理过程中存在的一些主要问题
（一）资金管理的重视程度有所不足
绝大多数企业的决策人员主要放在生产扩大，增加市场产品的占有比例，冲击销量，降低企业的生产和销售成本放在主要精力和决策上。资金管理方面往往被忽视，没有意识到建立完整的资金管理体系意识，只是把现金的流入和银行的存款作为资金管理的全部。资金管理具体包括很多内容，从最初的资金筹集到最终的资金使用过程，在整个体系中要做到有计划、筹集、管控、督查等环节，资金管理的对象包含整个生产经营过程中的资金链，包扩资金的流入和流出等，由此，很多企业都没有采用科学的管理体制进行资金的有效循环利用，没有把资金管理提升到战略高度。
（二）信息失真
作为一个企业的资金管理者，要对科学合理的决策提供依据，防止得到的信息出现偏差失真。如今企业的各环节管理都是以信息数据来进行监管，一个企业必须第一时间掌握真实而且准确的信息来控制生产流程和资金投入流程。但就目前来看一些企业的相关信息不透明、不对等和不集中。企业管理层的决策者对信息的掌握准确度出现偏差，对下面的情况把握不清。更有甚的是，企业基层截留重要信息，修改信息，谎报瞒报等。使得收集来的信息出现严重失真，财务部门进行核算时出现不准确，数据不真实有时会掩盖其它下属生产单位的实际生产营销状况。据国家相关部门的统计抽查，全国有百分之七十五以上的相关企业出现信息失真。信息失真直接影响到企业的科学发展和合理决策，同时也影响政府部门的市场宏观调控。
（三）监控力度不足
企业在生产经营过程中往往会出现监控力度不足，内部人员在对各个资金运营环节出现纰漏，擅自挪用或转移资金，造成资金链脱节，影响生产经营正常进行。各种原因导致资金难以及时有效的发挥作用。相当多的企业的重大投资没有形成合理有效的决策机制，盲目投资造成企业资金流向与管控脱节，造成企业资金入不敷出，依赖银行贷款借新还旧来维持企业生产运行，财务方面出现极大风险，而财务人员对本家经营情况不甚了解，常常会出现听领导意图办事，处理财务账面等，造成财务跟着领导的意志走，使得财务监管只是走形式。
二、完善企業的资金管理与建议
（一）加强资金预算管理
企业要制定进行全面的预算管理制度，增加资金的预算编辑规范，利用科学的编制制度和流程。有计划的完成项目所需的资金，达到业绩指标和完成计划任务所需的各个环节管理。加强预算的执行与控制，将资金预算管理落实到每一个环节，定期将资金预算的执行情况和与制定的预算进行比较，找到偏差的问题，进行预算资金支出与实际资金支出的分析和采取相应有效的措施。保证自己预算不是只在走走形式。
（二）加强和完善资金集中管理制度
加强资金流的分析和预测，组建合理的结算制度，严格控制多个账户名头进行开户和资金帐外循环使用，确保资金的统一管理。资金使用成本的高低直接影响到企业的经济收益，把企业内部的闲散资金进行整合，做到统一管理、统一结算。
（三）加强资金流量的预测分析
企业要严格掌控资金的流入与流出，做到钱走到哪，资金管理就跟到哪，将资金的管理贯穿整个企业运营的各个环节，掌控支付和生产流动性的风险，严格进行审批和指导资金的流向，对营销活动、风投活动、筹资活动带来的资金流进行合理有效的监管和控制
（四）建立健全内部审核制度
企业经营管理和财务管理的实施前提需要进行内部审核，做到监督风险意识，通过建立健全企业内部风控制度，找到企业在经营和管理的过程中出现的问题和规范，改善企业经营管理理念，提高企业整体的经济效益，根据可持续发展观，建立内部核查审计制度的同时，坚持贯彻审核部门的独立性，防止在审核过程中出现徇私舞弊，伪造数据等现象的发生。
（五）编制健全资金预算
建立科学合理的资金预算制度，是在执行过程中避免重大问题的发生起到积极的作用。资金预算在执行过程中，可能会由于外部因素的影响导致经营过程中的运营变化，一旦控制不好会带来严重后果，这就必须要求及时的按照新的经营方案对资金预算进行更正和调整。并且可根据具体情况来规定固定时间进行日常资金流入与流出的预算进行跟踪审核分析，及时反馈到相应部门，并进行纠正和修改，资金预算的跟踪和管理部门要对该部门的资金使用情况进行合理监控，做到对企业负责。
三、结语
随着时代的进步和发展，大数据时代已经向我们走来，企业管理阶层必须认识到企业资金管理的重要性。提高财务人员的业务水平和能力，注重财务人员的思想意识培养，选用综合素质高的财务人才，同时建立有效的财务体制促进资金管理的科学性和时效性，让企业的财务资金管理能够更好地发展。（作者单位：兰州新区创业者电动汽车分时租赁有限公司）