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摘 要：作为金融行业的主体，商业银行在金融运行和国民经济发展中起到了不可替代的作用。2014年政府工作报告指出：要集中全力深化金融体制改革，让金融成为浇灌“三农”、“小微企业”的一潭活水，在此新形势下，更好的阐明我国商业银行面临的风险状况及未来发展趋势，对于当前金融市场有序运行和发展具有十分重要的现实意义。
关键词：商业银行；风险；防范
一、当前商业银行发展面临的风险状况分析
（一）信用风险。在商业银行发展过程中，信用风险是最重要的风险。从含义上看，信用风险指的是银行借款人或是交易对象不能按照约定履行相应义务并造成了潜在的风险。一方面，由于受到外需冲击，一些企业当前始终没有摆脱经营的困境，不良贷款的情况时有发生，局部地区和企业出现了违约的情况，给商业银行运行带来了很大的风险。另一方面，不良资产数量巨大、资产结构单一、资产与负债期限结构不合理等问题上。虽目前为止商业银行的盈利性非常好，但是我们必须对信用风险的一系列表现引起重视，才能有效分散商业银行风险。
（二）操作风险。在银行的发展过程中，商业银行的操作风险也不容忽视。以银行代理保险业务为例，银行代理保险通常有临柜和非临柜两种开单形式。在具体的业务操作过程中，有些员工由于对保险规章和业务不熟练，过多看重代理收益的多少，对保险的相关营销行为不闻不问，经常出现争执纠纷和保险违规情况。同时，银行代理网点如果对保险产品的宣传过于片面，对风险的提示不全面，很可能会给银行带来信誉风险。
（三）市场风险。市场风险指的是由于市场价格变动而造成的潜在风险，一般有汇率风险、利率风险和价格风险三种。汇率风险就是外汇风险，主要是由于汇率变动而造成的损失；利率风险指的是银行的资产、负债在利率波动时发生损失的可能性，通常情况下，利率风险会让商业银行的预期收益和实际收益相背离，实际收益会低于预期收益，造成一定的损失。目前来看，一旦商业银行缺少对利率风险的有效控制，就很容易加大自身的风险；价格风险指的是由于贷款抵押品价格变化或者是资产出现重置现象造成的损失。对于银行代理保险业务而言，市场风险的突出表现就是不正当竞争，有些银行为了获得更多的业务，存在隐瞒手续费收入的情况等。
二、防范商业银行运行风险的对策
（一）建立完善的风险预警机制。作为金融行业的主体，商业银行在金融运行和国民经济发展中起到了不可替代的作用，而银行风险的发生则会给国民经济发展造成潜在的危害，所以说，必须采取积极措施建立完善的风险预警机制，对潜在的风险因素进行防范和控制。详细来看，要建立风险预警机制必须从以下三个方面入手：第一，完善宏观经济环境指标体系，主要包括通货膨胀率、GDP增长率、股票指数、财政赤字水平等；第二，完善金融体系的基础监测体系，主要对存贷款比率、资本充足率、贷款质量比率等进行监测和完善；第三，完善对外开放指标，主要包括经常项目占GDP的比例、对外储备情况等，从这三个层面及时发现潜在问题，并及时解决之，确保商业银行的稳定运行。
（二）强化信用风险管理，完善贷款风险防范。第一，健全信息评审机制。为了确保商业银行决策的科学化，必须健全信息评审机制，构建纵横交错的信息网络，实现信息共享和互传，确保信息的科学性和合理性；第二，健全信贷决策机制。对于银行信贷业务而言，贷款决策的正确与否决定了信贷质量的高低，银行应该根据贷款额度划分决策权限，按照“谁主管、谁负责”的标准机建立信贷决策机制；第三，完善信贷风险监控机制。商业银行根据《金融机构内控指导原则》建立合理完善的监控防线，确保对风险的有效控制；第四，要不断优化银行贷款资产结构，确保资产的多元化。这样可以实现“鸡蛋不在同一个篮子中”，分散风险，减少潜在风险造成的损失。
（三）强化流动性风险管理，减少流动风险。第一，优化资产结构。优化资产结构主要体现在两个方面：一是确保资产结构期限的多元化；二是建立一种到期负债的自动偿还机制；第二，实现流动性金融创新。对商业银行来说，就是把大体类似的贷款资产出售给专门设置的信托机构或部门，由其以所购贷款资产为标的发行证券向投资者销售。通过资产的证券化，商业银行可以在贷款发放之后根据需要中途收回资金来供给和满足流动性，而不必将贷款一路持有至到期；第三，建立分层次的准备金资产；第四，确保负债的多元化。商业银行采取各种措施筹集资金，防止渠道的单一性，放置流动性风险，保持资金的基本稳定。通过以上几点措施，减少商业银行的流动风险，保证商业银行的健康发展。
（四）控理财业务发展的节奏和风险。商业银行在理财业务发展过程中，不能简单从扩大市场份额和销售规模出发，应当综合考虑资本成本、综合收益和风险防范的问题。严格按照监管要求做好表内与表外业务直接的防火墙，防止表外业务的风险向表内蔓延；控制好产品周期内各个环节的操作风险、流动性风险，做好应对预案，有效处置可能发生的各类风险事件，尤其是在理财产品的设计和发行环节，既要对各类客户有吸引力，也要做好综合成本收益的测算。
参考文献：
[1] 王卫东编著.现代银行全面风险管理[M]. 中国经济出版社， 2001
[2] 汪叔夜，黄金老.当前在华外资银行的业务发展竞争战略分析[J].国际金融研究.2005（02）
关键词：商业银行；风险；防范
一、当前商业银行发展面临的风险状况分析
（一）信用风险。在商业银行发展过程中，信用风险是最重要的风险。从含义上看，信用风险指的是银行借款人或是交易对象不能按照约定履行相应义务并造成了潜在的风险。一方面，由于受到外需冲击，一些企业当前始终没有摆脱经营的困境，不良贷款的情况时有发生，局部地区和企业出现了违约的情况，给商业银行运行带来了很大的风险。另一方面，不良资产数量巨大、资产结构单一、资产与负债期限结构不合理等问题上。虽目前为止商业银行的盈利性非常好，但是我们必须对信用风险的一系列表现引起重视，才能有效分散商业银行风险。
（二）操作风险。在银行的发展过程中，商业银行的操作风险也不容忽视。以银行代理保险业务为例，银行代理保险通常有临柜和非临柜两种开单形式。在具体的业务操作过程中，有些员工由于对保险规章和业务不熟练，过多看重代理收益的多少，对保险的相关营销行为不闻不问，经常出现争执纠纷和保险违规情况。同时，银行代理网点如果对保险产品的宣传过于片面，对风险的提示不全面，很可能会给银行带来信誉风险。
（三）市场风险。市场风险指的是由于市场价格变动而造成的潜在风险，一般有汇率风险、利率风险和价格风险三种。汇率风险就是外汇风险，主要是由于汇率变动而造成的损失；利率风险指的是银行的资产、负债在利率波动时发生损失的可能性，通常情况下，利率风险会让商业银行的预期收益和实际收益相背离，实际收益会低于预期收益，造成一定的损失。目前来看，一旦商业银行缺少对利率风险的有效控制，就很容易加大自身的风险；价格风险指的是由于贷款抵押品价格变化或者是资产出现重置现象造成的损失。对于银行代理保险业务而言，市场风险的突出表现就是不正当竞争，有些银行为了获得更多的业务，存在隐瞒手续费收入的情况等。
二、防范商业银行运行风险的对策
（一）建立完善的风险预警机制。作为金融行业的主体，商业银行在金融运行和国民经济发展中起到了不可替代的作用，而银行风险的发生则会给国民经济发展造成潜在的危害，所以说，必须采取积极措施建立完善的风险预警机制，对潜在的风险因素进行防范和控制。详细来看，要建立风险预警机制必须从以下三个方面入手：第一，完善宏观经济环境指标体系，主要包括通货膨胀率、GDP增长率、股票指数、财政赤字水平等；第二，完善金融体系的基础监测体系，主要对存贷款比率、资本充足率、贷款质量比率等进行监测和完善；第三，完善对外开放指标，主要包括经常项目占GDP的比例、对外储备情况等，从这三个层面及时发现潜在问题，并及时解决之，确保商业银行的稳定运行。
（二）强化信用风险管理，完善贷款风险防范。第一，健全信息评审机制。为了确保商业银行决策的科学化，必须健全信息评审机制，构建纵横交错的信息网络，实现信息共享和互传，确保信息的科学性和合理性；第二，健全信贷决策机制。对于银行信贷业务而言，贷款决策的正确与否决定了信贷质量的高低，银行应该根据贷款额度划分决策权限，按照“谁主管、谁负责”的标准机建立信贷决策机制；第三，完善信贷风险监控机制。商业银行根据《金融机构内控指导原则》建立合理完善的监控防线，确保对风险的有效控制；第四，要不断优化银行贷款资产结构，确保资产的多元化。这样可以实现“鸡蛋不在同一个篮子中”，分散风险，减少潜在风险造成的损失。
（三）强化流动性风险管理，减少流动风险。第一，优化资产结构。优化资产结构主要体现在两个方面：一是确保资产结构期限的多元化；二是建立一种到期负债的自动偿还机制；第二，实现流动性金融创新。对商业银行来说，就是把大体类似的贷款资产出售给专门设置的信托机构或部门，由其以所购贷款资产为标的发行证券向投资者销售。通过资产的证券化，商业银行可以在贷款发放之后根据需要中途收回资金来供给和满足流动性，而不必将贷款一路持有至到期；第三，建立分层次的准备金资产；第四，确保负债的多元化。商业银行采取各种措施筹集资金，防止渠道的单一性，放置流动性风险，保持资金的基本稳定。通过以上几点措施，减少商业银行的流动风险，保证商业银行的健康发展。
（四）控理财业务发展的节奏和风险。商业银行在理财业务发展过程中，不能简单从扩大市场份额和销售规模出发，应当综合考虑资本成本、综合收益和风险防范的问题。严格按照监管要求做好表内与表外业务直接的防火墙，防止表外业务的风险向表内蔓延；控制好产品周期内各个环节的操作风险、流动性风险，做好应对预案，有效处置可能发生的各类风险事件，尤其是在理财产品的设计和发行环节，既要对各类客户有吸引力，也要做好综合成本收益的测算。
参考文献：
[1] 王卫东编著.现代银行全面风险管理[M]. 中国经济出版社， 2001
[2] 汪叔夜，黄金老.当前在华外资银行的业务发展竞争战略分析[J].国际金融研究.2005（02）