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摘 要：养老是中国人非常重视的一个话题，任何有关于养老的制度或改革都能引起人们的一阵热议，由此可见，养老对于人们生活的重要影响。我国的养老保险制度也在随着社会的发展不断完善，人们对于养老保险的资金投入也在人们的日常消费和储蓄中占有了越来越重要的地位。本文从养老保险制度的概念入手，分析了养老保险的发展历程和缴费情况，并着重对养老保险缴费对于人们消费和储蓄的影响进行阐述，以期对我国的养老保险制度改革和发展做出贡献。
关键词：养老保险 缴费情况 消费 储蓄
我国人民有着非常“固执”的储蓄意识，不论发生什么情况，都要保证有一定的储蓄，在我国养老保险制度还不够完善的今天，我国居民居高不下的储蓄率，成为国外学者非常好奇的谜团。在经过金融风暴后，我国居民仍然有着较高的储蓄率，对于这种现象的解释，可以从人们的心理进行分析解答。我国人们对于生活的不定项有着嫉妒的恐惧情绪，例如：医疗、教育、交通、养老等各项支出，这都占据了我国人民生活的重要位置，因此，为了避免在继续用钱的时候产生捉襟见肘的现象，我国人民往往热衷于储蓄，因此，随着社会生活水平的不断提高，养老金缴纳费用也水涨船高，因此，养老金缴费对于消费和储蓄有着怎样的影响呢？本文将重点进行解析。
一、中国养老保险制度简析
1.养老制度概念。养老保险，俗称老年保险，是国家建立相关法律法规，强制征收的社会保险费用，以此费用集合起来形成养老金，作为我国劳动者退休后的退休金支付渠道，是基于人们生活需要建立的重要保障制度之一。
现如今，我国的养老金类别可分为两大类：一是事业单位人员退休养老金，二是企业人员退休养老金，这两者虽同属于养老金范畴，但实行的制度各不相同，在社会中普遍称为“养老金双轨制”，这两者的养老待遇差别较大，在我国已存在了20多年之久，影响深重。
世界各国实行养老保险制度有三种模式，可概括为传统型、国家统筹型和强制储蓄型。
2.养老保险制度分类。目前，世界各地的养老保险制度不尽相同，但归根结底，可大致分为三类：传统型、国家统筹型、强制储蓄型。
2.1传统型养老保险制度。传统型养老保险制度也可称为雇佣相关性模式、自保公助模式，是由德俾斯麦政府在1889年颁布的，一经颁布遍受到各国好评，并逐渐被美国、日本等国家采纳使用，这项制度的主要内容是个人首先按照工资代替率来领取养老金，再根据个人支出来最终确定养老保险的总缴费率，这项制度模式将个人领取养老金与缴费紧密联系在一起，简而言之，就是个人必须先缴纳养老金，才可以领取养老金，因此，也将养老金与个人的收入相互建立关联，目前，这项制度中的养老金是按照个人在退休前所在企业的雇员历年指数、月均工资以及不同档次的替代率来综合分析计算，再根据具体情况定期进行测算和调整，除此之外，国家也会通过调整税收和利率等政策，使现有的制度向着多层次的养老保险制度方向发展。
2.2国家统筹型养老保险制度。国家统筹型养老保险制度主要有两种表现形式，第一种是福利型养老保险，是由英国首先创立的，这种形式比较适合福利待遇完善的国家，例如：澳大利亚、瑞典、挪威、加拿大等国。福利型养老保险形式具有现收现付的主要特点，并完全按照支付确定的方式来确定养老金，这些国家的养老保险费用由政府的各项税收产生，个人无需进行缴费，这些养老金将用于保障劳动者等社会人员，但由于养老金有限，因此，只能保障最低的生活水平，无法使人们享受到基本生活水平保障，但国家为了提高养老金保障水平，会采取鼓励企业推行年金制度的相关政策。总体来说，福利型养老保险形式操作简便，对社会群众的生活提供了一定的生活保障，对于抵消社会经济发展带来的负面影响有一定的辅助作用。但这项制度的实行完全依靠国家政府，因此，政府肩上的压力和负担较重，政府需要不断的加收税收才能够维持巨大的社会保障基金，这也导致了纳税人的负担加重，且全员享受的福利完全相同，属于均分状态，缺乏对贡献突出者的激励措施。第二种是国家保险形式，这种保险形式是由苏联首先提出的，这种形式在推出后，受到了东欧、蒙古、朝鲜以及包括我国在内的众多国家采纳使用，国家型保险形式的主要内容和执行方式与福利型保险制度相同，都是由国家政府统一组织的养老保险基金模式，并实行统一的保险待遇，个人无需进行缴费，但与福利型养老保险模式不同的是，受保人不再是全体社会成员，而是劳动者，这也使对社会劳动者额激励措施，但其也存在一定的缺陷，就是所有的劳动者养老金层次相同，且未指定定期修改和完善的措施，因此，这项养老保险制度也并不成熟。
2.3强制储蓄型养老保险制度。强制储蓄型养老保险制度主要由执行的城市不同而分为两大类：新加坡养老保险模式和智利养老保险模式两种。
新加坡养老保险模式主要为了保障受保个人，为个人建立公积金账户，这项制度主要在劳动者供职期间，与雇主共同缴纳养老保险，在该劳动者退休后可支取所属养老账户中的养老保险金，国家政府不再为个人缴纳养老金，这项资金可由劳动者任意支配，既可以一次性支取也可以多次分批支取，国家对于养老金的管理是通过公积金管理中心进行统一的运营操作，这项制度在东南亚各国、非洲以及我国也普遍实行。
智利养老保险模式与新加坡养老保险模式的理念相同，但养老保险的管理方式不同，智利的养老保险完全由个人进行账户管理，由个人将私有账户交给养老保险公司进行运营，实行最低养老保险制度，这项制度推出后，受到了拉美的一些国家采纳，但由于过于重视效率而忽视了公平性，因此社会保障功能还存在欠缺。
二、中国养老保险缴费发展研究
我国的养老保险制度于1984年产生，并于1997年正式下发了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》，在中国建立了统一的城镇企业职工基本养老保险制度。
我国的养老保险制度实行的是社会统筹型与个人管理型共同组合的养老保险制度，这项保险的范畴较广，包含了城镇各类企业的劳动者，同时，城镇所有企业和职工都必须履行和遵守养老保险费缴纳的义务。截至目前，我国企业的缴费占工资总额的21%，个人缴费占本人工资的8.1%。企业缴纳的养老保险费用用于两大用途：一是建立养老保险统筹基金；二是用于劳动者个人账户，即将劳动者个人所缴纳的养老保险费用计入个人账户。需要强调的是，个人账户中的养老金可以按照繼承法继承，这也是我国养老金制度进步的一项重要证明。 随着我国社会进步和经济的发展，参加养老保险的职工已由1997年制度发行时的8671万人突增到2001年的10802万人，月均养老金缴纳费用也由430元增加到了556 元。
在养老保险的发展研究中，国外的文献中很少提及，这是因为国外的养老金大多是统一的模式，即全国各地执行的模式完全相同，这样不仅便于管理，也便于运行统筹以及各项政策的改革执行，但我国的养老保险制度则出现了丰富多彩的模式，即各个地区执行的政策不尽相同，但统一目标和李奶奶基本相同。虽然各地区间的养老保险制度存在差异，但其缴费模式基本相同，在1997年前，劳动者的个人缴费率并没有统一规定，而是在《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》中发布了基本要求，即：“个人缴费比例1997年不得低于本人缴费工资的4%，1998年起每两年提高1个百分点，最终达到本人缴费工资的8%，有条件的地区和工资增长较快的年份，个人缴费比例提高的速度应适当加快。而企业缴费比例一般不得超过企业职工工资总额的20%（包括划入个人账户的部分），具体比例由省、自治区、直辖市人民政府确定”，这样一来，在我国的养老保险也开始逐渐向统一化发展。
三、中国养老保险缴费对消费和储蓄的影响
要想研究养老保险缴费对我国社会水平的提高带来的影响，就必须研究养老保险缴费对于我国消费和储蓄的影响。养老保险是构成社会保障体系的主要部分，本文将就此展开讨论和研究。经过调查问卷和理论模型预测，可以发现，养老保险缴费对消费带来的影响主要由养老保险产生的收益、借贷约束的程度、储蓄的主要动机、养老保险体制的其他特征等因素所决定，然而，目前国内外关于此项的研究较少，因此，想要分析养老保险带来的影响就不能简单的进行数值加减，而是要重点对借贷约束、私人储蓄、养老心理等项进行调查分析。
养老保险和储蓄以及消费之间的关系非常复杂。如果忽略借贷约束的不定性，就可以将私人储蓄与养老保险之间进行比较，若养老保险的收益等于私人储蓄的收益时，个人的消费将不会受到养老保险费用缴纳的影响，可以认为私人储蓄与养老保险缴费是完全替代关系，简而言之就是私人储蓄的减少值与养老保险的缴费值相等；若养老保险的收益大于私人储蓄的收益，则可以认为私人储蓄的减少值大于养老保险的缴费值，则个人消费将会收到影响；若养老保险的收益小于私人储蓄的收益，则可以认为私人储蓄的减少值小于养老保险的缴费值，个人消费同样会受到影响。
四、结语
我国的养老保险制度正在随着社会的发展不断完善，人们对于养老保险的资金投入也在人们的日常消费和储蓄中占有了越来越重要的地位。本文从养老保险制度的概念入手，分析了养老保险的发展历程和缴费情况，并着重对养老保险缴费对于人们消费和储蓄的影响进行阐述，以期对我国的养老保险制度改革和发展做出贡献。
参考文献：
[1]何立新；封进；佐藤宏；；养老保险改革对家庭储蓄率的影响：中国的经验证据[J]；经济研究；2008年10期.
[2]蒋云赟；；我国养老保险对国民储蓄挤出效应实证研究——代际核算体系模拟测算的视角[J]；财经研究；2010年03期.
[3]谢勇；中国居民储蓄率的影响因素研究[D]；南京大学；2011年.
[4]谷雪；我国养老保险对居民消费的影响研究[D]；南昌大学；2010年.
※基金项目：陕西省社会科学基金项目，陕西高新技术产业集聚区内技术溢出与技术差距的門槛效应研究，13D291.
关键词：养老保险 缴费情况 消费 储蓄
我国人民有着非常“固执”的储蓄意识，不论发生什么情况，都要保证有一定的储蓄，在我国养老保险制度还不够完善的今天，我国居民居高不下的储蓄率，成为国外学者非常好奇的谜团。在经过金融风暴后，我国居民仍然有着较高的储蓄率，对于这种现象的解释，可以从人们的心理进行分析解答。我国人们对于生活的不定项有着嫉妒的恐惧情绪，例如：医疗、教育、交通、养老等各项支出，这都占据了我国人民生活的重要位置，因此，为了避免在继续用钱的时候产生捉襟见肘的现象，我国人民往往热衷于储蓄，因此，随着社会生活水平的不断提高，养老金缴纳费用也水涨船高，因此，养老金缴费对于消费和储蓄有着怎样的影响呢？本文将重点进行解析。
一、中国养老保险制度简析
1.养老制度概念。养老保险，俗称老年保险，是国家建立相关法律法规，强制征收的社会保险费用，以此费用集合起来形成养老金，作为我国劳动者退休后的退休金支付渠道，是基于人们生活需要建立的重要保障制度之一。
现如今，我国的养老金类别可分为两大类：一是事业单位人员退休养老金，二是企业人员退休养老金，这两者虽同属于养老金范畴，但实行的制度各不相同，在社会中普遍称为“养老金双轨制”，这两者的养老待遇差别较大，在我国已存在了20多年之久，影响深重。
世界各国实行养老保险制度有三种模式，可概括为传统型、国家统筹型和强制储蓄型。
2.养老保险制度分类。目前，世界各地的养老保险制度不尽相同，但归根结底，可大致分为三类：传统型、国家统筹型、强制储蓄型。
2.1传统型养老保险制度。传统型养老保险制度也可称为雇佣相关性模式、自保公助模式，是由德俾斯麦政府在1889年颁布的，一经颁布遍受到各国好评，并逐渐被美国、日本等国家采纳使用，这项制度的主要内容是个人首先按照工资代替率来领取养老金，再根据个人支出来最终确定养老保险的总缴费率，这项制度模式将个人领取养老金与缴费紧密联系在一起，简而言之，就是个人必须先缴纳养老金，才可以领取养老金，因此，也将养老金与个人的收入相互建立关联，目前，这项制度中的养老金是按照个人在退休前所在企业的雇员历年指数、月均工资以及不同档次的替代率来综合分析计算，再根据具体情况定期进行测算和调整，除此之外，国家也会通过调整税收和利率等政策，使现有的制度向着多层次的养老保险制度方向发展。
2.2国家统筹型养老保险制度。国家统筹型养老保险制度主要有两种表现形式，第一种是福利型养老保险，是由英国首先创立的，这种形式比较适合福利待遇完善的国家，例如：澳大利亚、瑞典、挪威、加拿大等国。福利型养老保险形式具有现收现付的主要特点，并完全按照支付确定的方式来确定养老金，这些国家的养老保险费用由政府的各项税收产生，个人无需进行缴费，这些养老金将用于保障劳动者等社会人员，但由于养老金有限，因此，只能保障最低的生活水平，无法使人们享受到基本生活水平保障，但国家为了提高养老金保障水平，会采取鼓励企业推行年金制度的相关政策。总体来说，福利型养老保险形式操作简便，对社会群众的生活提供了一定的生活保障，对于抵消社会经济发展带来的负面影响有一定的辅助作用。但这项制度的实行完全依靠国家政府，因此，政府肩上的压力和负担较重，政府需要不断的加收税收才能够维持巨大的社会保障基金，这也导致了纳税人的负担加重，且全员享受的福利完全相同，属于均分状态，缺乏对贡献突出者的激励措施。第二种是国家保险形式，这种保险形式是由苏联首先提出的，这种形式在推出后，受到了东欧、蒙古、朝鲜以及包括我国在内的众多国家采纳使用，国家型保险形式的主要内容和执行方式与福利型保险制度相同，都是由国家政府统一组织的养老保险基金模式，并实行统一的保险待遇，个人无需进行缴费，但与福利型养老保险模式不同的是，受保人不再是全体社会成员，而是劳动者，这也使对社会劳动者额激励措施，但其也存在一定的缺陷，就是所有的劳动者养老金层次相同，且未指定定期修改和完善的措施，因此，这项养老保险制度也并不成熟。
2.3强制储蓄型养老保险制度。强制储蓄型养老保险制度主要由执行的城市不同而分为两大类：新加坡养老保险模式和智利养老保险模式两种。
新加坡养老保险模式主要为了保障受保个人，为个人建立公积金账户，这项制度主要在劳动者供职期间，与雇主共同缴纳养老保险，在该劳动者退休后可支取所属养老账户中的养老保险金，国家政府不再为个人缴纳养老金，这项资金可由劳动者任意支配，既可以一次性支取也可以多次分批支取，国家对于养老金的管理是通过公积金管理中心进行统一的运营操作，这项制度在东南亚各国、非洲以及我国也普遍实行。
智利养老保险模式与新加坡养老保险模式的理念相同，但养老保险的管理方式不同，智利的养老保险完全由个人进行账户管理，由个人将私有账户交给养老保险公司进行运营，实行最低养老保险制度，这项制度推出后，受到了拉美的一些国家采纳，但由于过于重视效率而忽视了公平性，因此社会保障功能还存在欠缺。
二、中国养老保险缴费发展研究
我国的养老保险制度于1984年产生，并于1997年正式下发了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》，在中国建立了统一的城镇企业职工基本养老保险制度。
我国的养老保险制度实行的是社会统筹型与个人管理型共同组合的养老保险制度，这项保险的范畴较广，包含了城镇各类企业的劳动者，同时，城镇所有企业和职工都必须履行和遵守养老保险费缴纳的义务。截至目前，我国企业的缴费占工资总额的21%，个人缴费占本人工资的8.1%。企业缴纳的养老保险费用用于两大用途：一是建立养老保险统筹基金；二是用于劳动者个人账户，即将劳动者个人所缴纳的养老保险费用计入个人账户。需要强调的是，个人账户中的养老金可以按照繼承法继承，这也是我国养老金制度进步的一项重要证明。 随着我国社会进步和经济的发展，参加养老保险的职工已由1997年制度发行时的8671万人突增到2001年的10802万人，月均养老金缴纳费用也由430元增加到了556 元。
在养老保险的发展研究中，国外的文献中很少提及，这是因为国外的养老金大多是统一的模式，即全国各地执行的模式完全相同，这样不仅便于管理，也便于运行统筹以及各项政策的改革执行，但我国的养老保险制度则出现了丰富多彩的模式，即各个地区执行的政策不尽相同，但统一目标和李奶奶基本相同。虽然各地区间的养老保险制度存在差异，但其缴费模式基本相同，在1997年前，劳动者的个人缴费率并没有统一规定，而是在《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》中发布了基本要求，即：“个人缴费比例1997年不得低于本人缴费工资的4%，1998年起每两年提高1个百分点，最终达到本人缴费工资的8%，有条件的地区和工资增长较快的年份，个人缴费比例提高的速度应适当加快。而企业缴费比例一般不得超过企业职工工资总额的20%（包括划入个人账户的部分），具体比例由省、自治区、直辖市人民政府确定”，这样一来，在我国的养老保险也开始逐渐向统一化发展。
三、中国养老保险缴费对消费和储蓄的影响
要想研究养老保险缴费对我国社会水平的提高带来的影响，就必须研究养老保险缴费对于我国消费和储蓄的影响。养老保险是构成社会保障体系的主要部分，本文将就此展开讨论和研究。经过调查问卷和理论模型预测，可以发现，养老保险缴费对消费带来的影响主要由养老保险产生的收益、借贷约束的程度、储蓄的主要动机、养老保险体制的其他特征等因素所决定，然而，目前国内外关于此项的研究较少，因此，想要分析养老保险带来的影响就不能简单的进行数值加减，而是要重点对借贷约束、私人储蓄、养老心理等项进行调查分析。
养老保险和储蓄以及消费之间的关系非常复杂。如果忽略借贷约束的不定性，就可以将私人储蓄与养老保险之间进行比较，若养老保险的收益等于私人储蓄的收益时，个人的消费将不会受到养老保险费用缴纳的影响，可以认为私人储蓄与养老保险缴费是完全替代关系，简而言之就是私人储蓄的减少值与养老保险的缴费值相等；若养老保险的收益大于私人储蓄的收益，则可以认为私人储蓄的减少值大于养老保险的缴费值，则个人消费将会收到影响；若养老保险的收益小于私人储蓄的收益，则可以认为私人储蓄的减少值小于养老保险的缴费值，个人消费同样会受到影响。
四、结语
我国的养老保险制度正在随着社会的发展不断完善，人们对于养老保险的资金投入也在人们的日常消费和储蓄中占有了越来越重要的地位。本文从养老保险制度的概念入手，分析了养老保险的发展历程和缴费情况，并着重对养老保险缴费对于人们消费和储蓄的影响进行阐述，以期对我国的养老保险制度改革和发展做出贡献。
参考文献：
[1]何立新；封进；佐藤宏；；养老保险改革对家庭储蓄率的影响：中国的经验证据[J]；经济研究；2008年10期.
[2]蒋云赟；；我国养老保险对国民储蓄挤出效应实证研究——代际核算体系模拟测算的视角[J]；财经研究；2010年03期.
[3]谢勇；中国居民储蓄率的影响因素研究[D]；南京大学；2011年.
[4]谷雪；我国养老保险对居民消费的影响研究[D]；南昌大学；2010年.
※基金项目：陕西省社会科学基金项目，陕西高新技术产业集聚区内技术溢出与技术差距的門槛效应研究，13D291.