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【摘 要】小微企业是吉林省经济增长的生力军。但长期以来，融资难的问题一直是困扰和制约小微企业发展主要因素。本文针对目前吉林省小微企业融资的问题，提出了“政策普惠，金融创新”的建议，促进吉林省小微企业健康持续地发展。
【关键词】吉林省；小微企业；融资；瓶颈；建议
文章编号：ISSN1006—656X（2013）09 -0025-01
一、国家与地方政府扶持小微企业的有关金融政策
2011年10月国务院出台了9条金融财税政策，主要内容是加大对小微企业信贷支持的力度。银监会出台了《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》，提出更为具体的差别化监管和激励政策，加大对中小银行服务小微企业的扶持力度。2012年4月，国务院出台了《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》，确定了完善财税支持政策、金融支持、加强技术改造、强化服务管理等八项29条新政扶持措施。2012年3月，吉林省政府在实施新一轮民营经济腾飞计划时，出台了《关于进一步促进小微企业发展的意见》。2013年8月，国务院发布了《关于金融支持小微企业发展的实施意见》，拓宽小微企业的融资渠道。这些政策的出台对促进吉林省小微企业的发展发挥了重要作用，一定程度上缓解了小微企业融资难的问题，促进了小微企业健康发展。但由于政策可操作性较低、针对性不强；中央制定并实施的相关优惠政策，对于在当前地方财政收入吃紧的情况下，有些政策执行时缺乏动力，有些政策对于减免费用的比率和数量没有明确规定，使政策执行起来难度较大。
二、吉林省小微企业融资难的瓶颈分析
目前吉林省小微企业总量已达到112.9万户，占民营市场主体的98.1%，全省小微企业上缴税金占全省财政收入的近1/3。虽然政策措施的出台对改善小微企业融资问题发挥了积极作用，但由于受历史传统和发展程度等因素的影响，吉林省小微企业融资现状仍不容乐观。
首先，从资金供给方面来看，据省工商联调查显示，银行贷款在大型企业的覆盖率可以达到100%，中小企业的信贷可获得率在18%左右，而小微企业可获得的信贷率在15.5%左右，90%以上的个体私营企业完全靠自筹来解决创业资金问题。近年来，在国家政策的引导下，虽然吉林省各银行提供给小微企业的资金比重有所增加，再加上新兴的城市商业银行和小额贷款公司的资金供给，小微企业的融资问题有所缓解，但资金供给增长速度落后于其创造的产值增长速度。截止2012年底，各银行贷款增幅达97%且有递增趋势，但仍低于同期我国小型企业工业增加值增幅8个百分点，小微企业的融资难问题并未得到根本解决。
其次，小微企业融资风险大，融资成本高。有关调查数据显示，目前我国商业银行对小微企业的贷款利率平均上浮10%～30%，加上相关费用累计上浮水平达到60%～100%，相当于年10%～12%的利率水平，而小微企业的平均盈利能力只在6%～11%之间，低于贷款定价水平。特别是2013年7月央行宣布取消贷款利率下限的管制，其政策的初衷是促进金融机构采取差异化的定价策略，降低企业融资成本。在信贷资金紧张的情况下，只有大型的企业才能从银行拿到基准利率下浮的贷款，这只是进一步降低大型企业的融资成本，贷款利率短期内难以下降。商业银行贷款利率的浮动性会根据风险水平有更大浮动，小微企业融资难的瓶颈很难在短时间内得到有效解决。
再次，缺乏对政策的理解与把握。近年来，吉林省根据本地的实际情况，出台了一系列扶持小微企业发展的财政、税收、金融政策和措施，但政策的发挥效果并不理想，这其中很重要的原因是许多小微企业对扶持政策的相关知识缺乏了解与把握，致使一些企业没能有效地利用政策的良好条件，导致企业资金链匮乏，举步维艰，甚至破产倒闭。
三、解决吉林省小微企业融资难的建议
（一）提高政府政策的执行力度，加强对小微企业的金融扶持
近年来，中央颁布了一系列扶持小微企业发展的新政，吉林省也陆续出台一系列新政措施，促进小微企业融资问题的解决。但这些新政能否产生初衷的效果，关键看其执行力度。因此，为了保障执行力度，省政府应对已经出台的相关政策进行跟踪督查，对本地区或本领域上一年小微企业金融财政税收服务情况、成效、问题统一汇总上报省里，建立相应的奖惩机制，并与各部门当年的业绩相联系，使各种惠及小微企业的政策真正落实到实处，促进小微企业健康发展。
（二）完善小微企业征信体系和风险分担体系
征信业的健康发展，企业和个人征信系统的有效运行需要征信立法保障，我国已于2009年10月制定《征信管理条例》，但对小微企业征信体系的实施和管理还需进一步完善，构建信息共享平台。小微企业透明度不高，因此从企业成立之初，就应建立完善征信档案，并将其信息共享于金融、税务、海关、工商等部门。
风险分担体系可以有效缓解小微企业融资难的现状，吉林省政府已将中央财政2012年9月下发的中小企业发展专项资金4010万建立合理的资金分配制度，对小微企业产品结构调整和科技成果转化、技术创新改造项目进行贴息扶持。
（三）完善小微企业融资中介服务体系
由吉林省政府部门主导，联合银行、证券、保险、担保、信托、小额贷款公司等机构，利用 “实体+网络 ”平台的方式，为小微企业提供便捷融资服务，提高融资效率。建立健全融资抵（质）押物登记服务机制，研究构建省、市、县三级物权融资抵（质）押登记托管交易服务体系，实现信息发布、产权登记、中介服务等一站式服务。截止到2012年底，吉林省小微企业股权出质登记融资161.2亿元，动产抵押登记融资141.3亿元，商标质押登记融资1.3亿元，增加了小微企业的融资途径。
（四）规范发展小型专业银行
根据融资啄序理论，企业规模与银行信贷上存在着一种倒u型的关系，在以银行为主的企业融资体系下，小微企业由于自身信息和资产规模等约束条件的限制，很难从大银行获得信贷支持。而单纯依赖大银行内部设立的小企业贷款机构，也很难满足小微企业融资的资金缺口。建立和规范发展小型银行，专业化发展正好可以弥补大银行与小微企业之间的融资矛盾。专业小银行是典型的在某地域集中经营的银行，不但总部与客户的距离较近，而且熟悉当地情况，灵活方便，有助于减少在传递过程中的信息纰漏和失真，从而能较好的解决信息不对称的问题，满足小微企业贷款“小、频、急、短”的特点。
（五）调整小额贷款公司和村镇银行的准入门槛，增加贷款能力
根据中央要求，吉林省2012年调整了小额贷款公司和村镇银行的准入门槛，截止到2013年6月，全省累计批准开业的小额贷款公司441家，注册资本金147.2亿元，全省小额贷款公司贷款余额101亿元，较年初增加25.5亿元。全省村镇银行28家，其中2013年上半年开业4家，截止6月底村镇银行各项贷款余额155.8亿元，较年初增长23亿元。今后，还要继续增加小额贷款公司和村镇银行的数量，使他们成为专业银行的有效补充，并且鼓励符合条件的小额贷款公司转化成村镇银行。
参考文献：
[1]李伟.中小企业发展与金融支持研究[D].华中科技大学，2004.
[2]吴群.以金融支持为突破口促进中小企业发展创新[C].江苏省哲学社会科学界学术大会论文集（上），2006.
[3]高鑫.吉林省小微企业发展的金融支持问题研究[J].商业文化，2012，（3）.
[4]李娜.新经济环境下小微企业融资策略研究[J].商业会计，2013，（2）.
【关键词】吉林省；小微企业；融资；瓶颈；建议
文章编号：ISSN1006—656X（2013）09 -0025-01
一、国家与地方政府扶持小微企业的有关金融政策
2011年10月国务院出台了9条金融财税政策，主要内容是加大对小微企业信贷支持的力度。银监会出台了《关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知》，提出更为具体的差别化监管和激励政策，加大对中小银行服务小微企业的扶持力度。2012年4月，国务院出台了《关于进一步支持小型微型企业健康发展的意见》，确定了完善财税支持政策、金融支持、加强技术改造、强化服务管理等八项29条新政扶持措施。2012年3月，吉林省政府在实施新一轮民营经济腾飞计划时，出台了《关于进一步促进小微企业发展的意见》。2013年8月，国务院发布了《关于金融支持小微企业发展的实施意见》，拓宽小微企业的融资渠道。这些政策的出台对促进吉林省小微企业的发展发挥了重要作用，一定程度上缓解了小微企业融资难的问题，促进了小微企业健康发展。但由于政策可操作性较低、针对性不强；中央制定并实施的相关优惠政策，对于在当前地方财政收入吃紧的情况下，有些政策执行时缺乏动力，有些政策对于减免费用的比率和数量没有明确规定，使政策执行起来难度较大。
二、吉林省小微企业融资难的瓶颈分析
目前吉林省小微企业总量已达到112.9万户，占民营市场主体的98.1%，全省小微企业上缴税金占全省财政收入的近1/3。虽然政策措施的出台对改善小微企业融资问题发挥了积极作用，但由于受历史传统和发展程度等因素的影响，吉林省小微企业融资现状仍不容乐观。
首先，从资金供给方面来看，据省工商联调查显示，银行贷款在大型企业的覆盖率可以达到100%，中小企业的信贷可获得率在18%左右，而小微企业可获得的信贷率在15.5%左右，90%以上的个体私营企业完全靠自筹来解决创业资金问题。近年来，在国家政策的引导下，虽然吉林省各银行提供给小微企业的资金比重有所增加，再加上新兴的城市商业银行和小额贷款公司的资金供给，小微企业的融资问题有所缓解，但资金供给增长速度落后于其创造的产值增长速度。截止2012年底，各银行贷款增幅达97%且有递增趋势，但仍低于同期我国小型企业工业增加值增幅8个百分点，小微企业的融资难问题并未得到根本解决。
其次，小微企业融资风险大，融资成本高。有关调查数据显示，目前我国商业银行对小微企业的贷款利率平均上浮10%～30%，加上相关费用累计上浮水平达到60%～100%，相当于年10%～12%的利率水平，而小微企业的平均盈利能力只在6%～11%之间，低于贷款定价水平。特别是2013年7月央行宣布取消贷款利率下限的管制，其政策的初衷是促进金融机构采取差异化的定价策略，降低企业融资成本。在信贷资金紧张的情况下，只有大型的企业才能从银行拿到基准利率下浮的贷款，这只是进一步降低大型企业的融资成本，贷款利率短期内难以下降。商业银行贷款利率的浮动性会根据风险水平有更大浮动，小微企业融资难的瓶颈很难在短时间内得到有效解决。
再次，缺乏对政策的理解与把握。近年来，吉林省根据本地的实际情况，出台了一系列扶持小微企业发展的财政、税收、金融政策和措施，但政策的发挥效果并不理想，这其中很重要的原因是许多小微企业对扶持政策的相关知识缺乏了解与把握，致使一些企业没能有效地利用政策的良好条件，导致企业资金链匮乏，举步维艰，甚至破产倒闭。
三、解决吉林省小微企业融资难的建议
（一）提高政府政策的执行力度，加强对小微企业的金融扶持
近年来，中央颁布了一系列扶持小微企业发展的新政，吉林省也陆续出台一系列新政措施，促进小微企业融资问题的解决。但这些新政能否产生初衷的效果，关键看其执行力度。因此，为了保障执行力度，省政府应对已经出台的相关政策进行跟踪督查，对本地区或本领域上一年小微企业金融财政税收服务情况、成效、问题统一汇总上报省里，建立相应的奖惩机制，并与各部门当年的业绩相联系，使各种惠及小微企业的政策真正落实到实处，促进小微企业健康发展。
（二）完善小微企业征信体系和风险分担体系
征信业的健康发展，企业和个人征信系统的有效运行需要征信立法保障，我国已于2009年10月制定《征信管理条例》，但对小微企业征信体系的实施和管理还需进一步完善，构建信息共享平台。小微企业透明度不高，因此从企业成立之初，就应建立完善征信档案，并将其信息共享于金融、税务、海关、工商等部门。
风险分担体系可以有效缓解小微企业融资难的现状，吉林省政府已将中央财政2012年9月下发的中小企业发展专项资金4010万建立合理的资金分配制度，对小微企业产品结构调整和科技成果转化、技术创新改造项目进行贴息扶持。
（三）完善小微企业融资中介服务体系
由吉林省政府部门主导，联合银行、证券、保险、担保、信托、小额贷款公司等机构，利用 “实体+网络 ”平台的方式，为小微企业提供便捷融资服务，提高融资效率。建立健全融资抵（质）押物登记服务机制，研究构建省、市、县三级物权融资抵（质）押登记托管交易服务体系，实现信息发布、产权登记、中介服务等一站式服务。截止到2012年底，吉林省小微企业股权出质登记融资161.2亿元，动产抵押登记融资141.3亿元，商标质押登记融资1.3亿元，增加了小微企业的融资途径。
（四）规范发展小型专业银行
根据融资啄序理论，企业规模与银行信贷上存在着一种倒u型的关系，在以银行为主的企业融资体系下，小微企业由于自身信息和资产规模等约束条件的限制，很难从大银行获得信贷支持。而单纯依赖大银行内部设立的小企业贷款机构，也很难满足小微企业融资的资金缺口。建立和规范发展小型银行，专业化发展正好可以弥补大银行与小微企业之间的融资矛盾。专业小银行是典型的在某地域集中经营的银行，不但总部与客户的距离较近，而且熟悉当地情况，灵活方便，有助于减少在传递过程中的信息纰漏和失真，从而能较好的解决信息不对称的问题，满足小微企业贷款“小、频、急、短”的特点。
（五）调整小额贷款公司和村镇银行的准入门槛，增加贷款能力
根据中央要求，吉林省2012年调整了小额贷款公司和村镇银行的准入门槛，截止到2013年6月，全省累计批准开业的小额贷款公司441家，注册资本金147.2亿元，全省小额贷款公司贷款余额101亿元，较年初增加25.5亿元。全省村镇银行28家，其中2013年上半年开业4家，截止6月底村镇银行各项贷款余额155.8亿元，较年初增长23亿元。今后，还要继续增加小额贷款公司和村镇银行的数量，使他们成为专业银行的有效补充，并且鼓励符合条件的小额贷款公司转化成村镇银行。
参考文献：
[1]李伟.中小企业发展与金融支持研究[D].华中科技大学，2004.
[2]吴群.以金融支持为突破口促进中小企业发展创新[C].江苏省哲学社会科学界学术大会论文集（上），2006.
[3]高鑫.吉林省小微企业发展的金融支持问题研究[J].商业文化，2012，（3）.
[4]李娜.新经济环境下小微企业融资策略研究[J].商业会计，2013，（2）.