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摘 要：在我国经济发展建设背景下，各行业在单位结算和账户运营方面将会迎来内外部诸多不确定因素的影响导致风险因素扩大，如何才能将这些风险提前排除或降低出现概率已经成为各单位需要重视的任务。本篇文章从单位结算账户开户处理流程和优化、单位结算账户风险管控手段、单位结算账户新开户基本情况、单位结算账户风险管理存在的问题、同业结算账户管理现状还有存在的相关问题以及应对措施这几个方面展开讨论，并提出了个人的见解。
关键词：单位结算：账户运营：风险分析
引言：单位结算账户是存贷款、结算还有其他业务营销当中的重要载体，也是银行开展各种业务的核心，账户质量与风险管控对于银行的经营管理与建设而言有着至关重要的影响，从当前银行的单位运营结算账户风险管理的特征和发展趋势来看，他其中会存在很多风险情况，这些是必须去了解和分析的。
一、单位结算账户新开户的情况
到2017年的时候，我国各大银行平均每年新的开户达到25，000左右，单位结算账户括弧工程还有点明显效果，他对于新开户主要表现于基本账户在新账户当中的所占比例高，部分账户的结算总量不多，对潜在客户数据挖掘不够充分，现在有一部分是结算账户无资金交易。有一部分账户留存额比较低，贡献度也普遍不高，单位的结算账户开户对交易和风险以及账户等方面进行管理和监控这些都会想好一定的资源和费用，从而进一步增加银行营业成本。结合当前的量本利保本模型的情况分析，要是账户在开户一年内要想实现盈利和亏损都达到平衡状态的话他们每天需要存款13，000元以上。但是那些小额大量存款在银行中能够发挥的贡献度不高，但却会占用一些管理资源，要是支付管理不到位的话就很有可能出现各种资金风险[1]。
二、单位结算账户开户处理的流程优化
银行工作人员在对客户的资料进行审核的时候一旦确认无误他们就会在系统中把客户账户信息录入，接着开立外币结算账户要从网点的资料扫描和工作人员信息录入为基础，然后再把这些业务都集中到平台上处理。银行工作者在业务运营中心的工作上有专门的人员进行账户审批或者审核信息，其中的系统会把账户开立的信息传递给相关系统或者运营平台上，由各负责人进行调查与深度审核。当人民币的单位结算账户审批通过以后，办理网点会向当地的人民银行申请备案，批准通过以后把这些业务都集中起来递交给平台处理，其中的外币结算账户就不需要审核或者备案。银行在进行单位结算账户开户，工作流程上已经进一步优化，结合相关操作指导对业务明确了操作标准，其中的账户开立资料、签证规章、业务流程将更加明确和辩解。本币单位结算账户当中的交易处理对开户联动的身份聯网核查签订相关协议，把那些不必要的功能去掉，往往信息通过一次性录入和打印客户盖章就能完成整个开户业务。与此同时，并证明开立交易过程也明确了相应功能，能有效满足客户的各方面需求并提高服务的质量。就像客户在银行开立单位结算账户，要是公司或事业单位的话他们就要到财务部门开审批单，也就是说银行与客户之间需要在财务对接上有明确程序，并且以文件的方式对开户的单位账户性质标明，在此期间手续将会被简化同时提高了服务的质量和效率。
三、单位结算账户风险管控
在业务运营风险管理系统和单位结算账户开户监管系统基础上，当单位开完新账户以后他的资金会出现明显变动，这里就要求相关部门需要对这些账户进行动态性监管，以此来避免风险情况出现。对账户开户以后异常支付的监控，那些企业客户来往账户开户往往会伴随着转入或转出大量资金，这里就必须进行全面监测，最终的目的是要防止客户在使用资金业务的过程中由于对业务不明确而造成盗用的现象，也必须杜绝客户非法集资或者从事那些欺骗行为，因为这都很有可能带来各种风险。往来账户在禁止支付期间对异常进行监测，当客户的结算账户开设以后三天之内要把对外支付的业务进行全面监管，目的是要防止内外部人员互相勾结盗用银行资金或挪用客户资金的情况，这些都会给银行带来巨大风险。根据交易的行为某一个单位的客户开了多个账户进行监控，能有效防止客户用多个账户对公结算或者是有不法分子趁机盗取客户的隐私信息和资金，也要严格防止银行的业务办理人员对客户各方面信息不了解的前提下盗取信息随意开这些账户。一个法人代表在开户的时候由授权代理单位进行监控，防止客户多头开户或者是邀请一些中介代理单位帮助他们开户，这样一来能防止不法分子或银行工作人员盗取企业或单位的信息，因为他们能够用这些去私自开户，有可能就会用这些账户来进行某些违法犯罪行为，这就能引发出很多风险[2]。
四、单位结算账户风险管理存在的问题
因为单位结算账户开户需要进行全面的审核，无论是开发印证还是注册网银都需要在账户开户的网点进行，专门从事监管的工作人员他们要用一些风险防范措施，主要的工作是要对这些新开户的客户资金方面动态监管，那些开户异常行为所触发的监督模式要跟踪查询，对他们从事的业务风险全面检测。根据相关部门统计有些银行在这方面工作出现了大量风险事件，大多都是在核实的过程中被发现，并通过网银注册的时候证实，风险特征主要为资金进出入太快，流动性不正常，和资金往来幅度过大，有些客户的账号会用来出租，极大增加了现金交易规模和数量。有些营业网点并不符合审核制度要求，存在银行工作人员单独给他们开户这种违规情况，也有着授权办理的时候没有复核业务实际情况和程序，授权委任人没有权限就签字，这种问题相当普遍。还有部分违法伪造委任书，营业执照也是没有经过合理权限，这种账户是非常危险的，有些被堵截成功但会有部分从事诈骗行为的成功。资料审核的过程中不同机构之间要严格贯彻双人受理开户资料审核制度要求，办理开户业务工作人员必须要有明确的身份识别，对他们的业务能力加强培训力度，增强识别但诈骗能力，这才是避免风险出现的根本路径[3]。
有些营业网点法人可以直接办理业务，他们没有当面和客户沟通并表明意愿，那些授权代理人去办理相关银行业务的就没有按照所规定的制度体系和流程证实信息，反而直接让代理人提供联系方式，并给单位内有权限的人核实意愿。如若委托书当中的部分重要信息出现伪造情况，单位中有权限的人员就会被那些诈骗者取代，那么后续的开户和网银注册这些将全部都在他人管辖范围内，客户真正的意愿就是办理单位结算账户业务的重要基础，营业网点绝对不能从形式上展开工作，更重要的是要遵从客户意愿。办理单位的预留印鉴是银行各项业务开展的重要依据，如果出现虚假印鉴那就会让各种业务出现不同程度上的风险情况，最明显的就是账户中的资金被转移。有些银行在检查中出现预留印鉴卡并不符合具体的规定，要是没办法把证明的文件和相关预留印鉴变更提供，或者是客户个人没有签字说明，这些都是不符合规范，没有经过客户个人签字和其他说明是不被证实的。企业要想办理注册网银，就要有认证书，因为这关乎到单位结算账户资金安全，是高风险业务类型之一。有些营业网点并没有对客户网银办理真实意愿明确就去执行，还有未经严格的流程和认证工作人员陪同下去办理业务，这样一来网银证书是不被认证的，而且营业点中一般都会有网银注册引导人员，他们会有单位的认定，客户寻找他们进行业务办理就能避免一些不必要的麻烦。 五、同行结算账户管理存在的问题
银行结果开立结算账户需要由法人或者一级分行书面上的授权，原则上如此，只允许他们在银行的基础上开设融资性账户，那些二级分行要想完成这项工作需要由法人书面上的授权，异地结算性质的账户虽然能够在银行分行中完成但也需要一级法人或分行的授权。投融资性质的异地账户需要在二级分行当中的营业机构去开设，并实行集中性质的管理，同业账户开设要有对应的审批手续，而且要有二级以上的机构审核，一级以下的执行审批要向省级申报，从上面所述的内容中发现，同业结算账户管理和投融资业务需要分开，而且法人要由一名客户的经理或者主管人员到现场询问意愿，并且双方法定代表人在单位内部要签订书面形式的授权书，要把用户的真实意愿记录下来，同时在监控下去办理[4]。
六、单位结算账户运营风险对策
第一，要把账户的数量与质量考核共同实行，动态性监管存量账户管理成本把风险降到最低，就算是那些不动户激活的数量和账户扩容数量相同也要捆绑考核，并发挥好考核的作用。结合账户贡献程度还有风险呢类型划分存量账户，践行精细化管理，对于那些不是正常的金融服务要求和贡献度低以及风险高的账户清理掉。第2个是明确不同类型的客户调查标准与具体要求，完整的开户调查流程和风险管理分类，那些贡献度比较高的客户要进行深入挖掘，贡献度低且风险高的用户必须加强调查，尤其是重点客户和单位的身份更应该明确真实准确性，也就是对不同类型的客户要严格的进行管理。落实好与客户之间的合作关系，各部门认真仔细调查客户开户的账号信息，全面展开风险管理。第三，对于敏感客户进行全面监管，严格核查信息开户资料确保真实和客户的意愿。加强对工作人员的管理，尤其是在责任上落实追究制度，部分存在异常变动的账户要保留信息，长期进行风险管控，加强银行在对账上的管理，实现网银全面覆盖，确保客户资金安全。第四，定期组织银行业务人员对国家的政策法规和工作能力技能以及综合素养培养，尽快完善违纪惩处制度，单位内部要加强风险宣传，提高服务质量，确保开户业务的真实合理性[5]。
总结：
综上所述，目前单位结算账户运营风险方面还是存在很多问题，虽然各地银行都已经在这方面加以重视，但还需进一步优化和及时找到并解决问题，這样才能促进行业的发展并维护客户的权益。
参考文献：
[1]王媛媛.个人银行结算账户管理中存在的问题及对策研究[J].区域金融研究，2021（01）：60-64.
[2]苏芳.加强企业账户全生命周期管理[J].中国金融，2020（24）：108.
[3]冯鸿凌.我国商业银行同业业务发展与风险防范[J].企业观察家，2020（11）：68-72. [4]汪志勇，王勇才.网点运营风险管控有效性及策略改进研究——以江西赣州分行为例[J].杭州金融研修学院学报，2020（08）：63-68.
[5]中国工商银行江西省分行运营管理部课题组，汪蔚青.单位结算账户运营风险分析[J].中国信用卡，2018（03）：49-53.
关键词：单位结算：账户运营：风险分析
引言：单位结算账户是存贷款、结算还有其他业务营销当中的重要载体，也是银行开展各种业务的核心，账户质量与风险管控对于银行的经营管理与建设而言有着至关重要的影响，从当前银行的单位运营结算账户风险管理的特征和发展趋势来看，他其中会存在很多风险情况，这些是必须去了解和分析的。
一、单位结算账户新开户的情况
到2017年的时候，我国各大银行平均每年新的开户达到25，000左右，单位结算账户括弧工程还有点明显效果，他对于新开户主要表现于基本账户在新账户当中的所占比例高，部分账户的结算总量不多，对潜在客户数据挖掘不够充分，现在有一部分是结算账户无资金交易。有一部分账户留存额比较低，贡献度也普遍不高，单位的结算账户开户对交易和风险以及账户等方面进行管理和监控这些都会想好一定的资源和费用，从而进一步增加银行营业成本。结合当前的量本利保本模型的情况分析，要是账户在开户一年内要想实现盈利和亏损都达到平衡状态的话他们每天需要存款13，000元以上。但是那些小额大量存款在银行中能够发挥的贡献度不高，但却会占用一些管理资源，要是支付管理不到位的话就很有可能出现各种资金风险[1]。
二、单位结算账户开户处理的流程优化
银行工作人员在对客户的资料进行审核的时候一旦确认无误他们就会在系统中把客户账户信息录入，接着开立外币结算账户要从网点的资料扫描和工作人员信息录入为基础，然后再把这些业务都集中到平台上处理。银行工作者在业务运营中心的工作上有专门的人员进行账户审批或者审核信息，其中的系统会把账户开立的信息传递给相关系统或者运营平台上，由各负责人进行调查与深度审核。当人民币的单位结算账户审批通过以后，办理网点会向当地的人民银行申请备案，批准通过以后把这些业务都集中起来递交给平台处理，其中的外币结算账户就不需要审核或者备案。银行在进行单位结算账户开户，工作流程上已经进一步优化，结合相关操作指导对业务明确了操作标准，其中的账户开立资料、签证规章、业务流程将更加明确和辩解。本币单位结算账户当中的交易处理对开户联动的身份聯网核查签订相关协议，把那些不必要的功能去掉，往往信息通过一次性录入和打印客户盖章就能完成整个开户业务。与此同时，并证明开立交易过程也明确了相应功能，能有效满足客户的各方面需求并提高服务的质量。就像客户在银行开立单位结算账户，要是公司或事业单位的话他们就要到财务部门开审批单，也就是说银行与客户之间需要在财务对接上有明确程序，并且以文件的方式对开户的单位账户性质标明，在此期间手续将会被简化同时提高了服务的质量和效率。
三、单位结算账户风险管控
在业务运营风险管理系统和单位结算账户开户监管系统基础上，当单位开完新账户以后他的资金会出现明显变动，这里就要求相关部门需要对这些账户进行动态性监管，以此来避免风险情况出现。对账户开户以后异常支付的监控，那些企业客户来往账户开户往往会伴随着转入或转出大量资金，这里就必须进行全面监测，最终的目的是要防止客户在使用资金业务的过程中由于对业务不明确而造成盗用的现象，也必须杜绝客户非法集资或者从事那些欺骗行为，因为这都很有可能带来各种风险。往来账户在禁止支付期间对异常进行监测，当客户的结算账户开设以后三天之内要把对外支付的业务进行全面监管，目的是要防止内外部人员互相勾结盗用银行资金或挪用客户资金的情况，这些都会给银行带来巨大风险。根据交易的行为某一个单位的客户开了多个账户进行监控，能有效防止客户用多个账户对公结算或者是有不法分子趁机盗取客户的隐私信息和资金，也要严格防止银行的业务办理人员对客户各方面信息不了解的前提下盗取信息随意开这些账户。一个法人代表在开户的时候由授权代理单位进行监控，防止客户多头开户或者是邀请一些中介代理单位帮助他们开户，这样一来能防止不法分子或银行工作人员盗取企业或单位的信息，因为他们能够用这些去私自开户，有可能就会用这些账户来进行某些违法犯罪行为，这就能引发出很多风险[2]。
四、单位结算账户风险管理存在的问题
因为单位结算账户开户需要进行全面的审核，无论是开发印证还是注册网银都需要在账户开户的网点进行，专门从事监管的工作人员他们要用一些风险防范措施，主要的工作是要对这些新开户的客户资金方面动态监管，那些开户异常行为所触发的监督模式要跟踪查询，对他们从事的业务风险全面检测。根据相关部门统计有些银行在这方面工作出现了大量风险事件，大多都是在核实的过程中被发现，并通过网银注册的时候证实，风险特征主要为资金进出入太快，流动性不正常，和资金往来幅度过大，有些客户的账号会用来出租，极大增加了现金交易规模和数量。有些营业网点并不符合审核制度要求，存在银行工作人员单独给他们开户这种违规情况，也有着授权办理的时候没有复核业务实际情况和程序，授权委任人没有权限就签字，这种问题相当普遍。还有部分违法伪造委任书，营业执照也是没有经过合理权限，这种账户是非常危险的，有些被堵截成功但会有部分从事诈骗行为的成功。资料审核的过程中不同机构之间要严格贯彻双人受理开户资料审核制度要求，办理开户业务工作人员必须要有明确的身份识别，对他们的业务能力加强培训力度，增强识别但诈骗能力，这才是避免风险出现的根本路径[3]。
有些营业网点法人可以直接办理业务，他们没有当面和客户沟通并表明意愿，那些授权代理人去办理相关银行业务的就没有按照所规定的制度体系和流程证实信息，反而直接让代理人提供联系方式，并给单位内有权限的人核实意愿。如若委托书当中的部分重要信息出现伪造情况，单位中有权限的人员就会被那些诈骗者取代，那么后续的开户和网银注册这些将全部都在他人管辖范围内，客户真正的意愿就是办理单位结算账户业务的重要基础，营业网点绝对不能从形式上展开工作，更重要的是要遵从客户意愿。办理单位的预留印鉴是银行各项业务开展的重要依据，如果出现虚假印鉴那就会让各种业务出现不同程度上的风险情况，最明显的就是账户中的资金被转移。有些银行在检查中出现预留印鉴卡并不符合具体的规定，要是没办法把证明的文件和相关预留印鉴变更提供，或者是客户个人没有签字说明，这些都是不符合规范，没有经过客户个人签字和其他说明是不被证实的。企业要想办理注册网银，就要有认证书，因为这关乎到单位结算账户资金安全，是高风险业务类型之一。有些营业网点并没有对客户网银办理真实意愿明确就去执行，还有未经严格的流程和认证工作人员陪同下去办理业务，这样一来网银证书是不被认证的，而且营业点中一般都会有网银注册引导人员，他们会有单位的认定，客户寻找他们进行业务办理就能避免一些不必要的麻烦。 五、同行结算账户管理存在的问题
银行结果开立结算账户需要由法人或者一级分行书面上的授权，原则上如此，只允许他们在银行的基础上开设融资性账户，那些二级分行要想完成这项工作需要由法人书面上的授权，异地结算性质的账户虽然能够在银行分行中完成但也需要一级法人或分行的授权。投融资性质的异地账户需要在二级分行当中的营业机构去开设，并实行集中性质的管理，同业账户开设要有对应的审批手续，而且要有二级以上的机构审核，一级以下的执行审批要向省级申报，从上面所述的内容中发现，同业结算账户管理和投融资业务需要分开，而且法人要由一名客户的经理或者主管人员到现场询问意愿，并且双方法定代表人在单位内部要签订书面形式的授权书，要把用户的真实意愿记录下来，同时在监控下去办理[4]。
六、单位结算账户运营风险对策
第一，要把账户的数量与质量考核共同实行，动态性监管存量账户管理成本把风险降到最低，就算是那些不动户激活的数量和账户扩容数量相同也要捆绑考核，并发挥好考核的作用。结合账户贡献程度还有风险呢类型划分存量账户，践行精细化管理，对于那些不是正常的金融服务要求和贡献度低以及风险高的账户清理掉。第2个是明确不同类型的客户调查标准与具体要求，完整的开户调查流程和风险管理分类，那些贡献度比较高的客户要进行深入挖掘，贡献度低且风险高的用户必须加强调查，尤其是重点客户和单位的身份更应该明确真实准确性，也就是对不同类型的客户要严格的进行管理。落实好与客户之间的合作关系，各部门认真仔细调查客户开户的账号信息，全面展开风险管理。第三，对于敏感客户进行全面监管，严格核查信息开户资料确保真实和客户的意愿。加强对工作人员的管理，尤其是在责任上落实追究制度，部分存在异常变动的账户要保留信息，长期进行风险管控，加强银行在对账上的管理，实现网银全面覆盖，确保客户资金安全。第四，定期组织银行业务人员对国家的政策法规和工作能力技能以及综合素养培养，尽快完善违纪惩处制度，单位内部要加强风险宣传，提高服务质量，确保开户业务的真实合理性[5]。
总结：
综上所述，目前单位结算账户运营风险方面还是存在很多问题，虽然各地银行都已经在这方面加以重视，但还需进一步优化和及时找到并解决问题，這样才能促进行业的发展并维护客户的权益。
参考文献：
[1]王媛媛.个人银行结算账户管理中存在的问题及对策研究[J].区域金融研究，2021（01）：60-64.
[2]苏芳.加强企业账户全生命周期管理[J].中国金融，2020（24）：108.
[3]冯鸿凌.我国商业银行同业业务发展与风险防范[J].企业观察家，2020（11）：68-72. [4]汪志勇，王勇才.网点运营风险管控有效性及策略改进研究——以江西赣州分行为例[J].杭州金融研修学院学报，2020（08）：63-68.
[5]中国工商银行江西省分行运营管理部课题组，汪蔚青.单位结算账户运营风险分析[J].中国信用卡，2018（03）：49-53.