论文部分内容阅读
现金管理是我国一项重要的财经制度。加强现金管理工作，对社会经济活动实施有效监督，对实现中央银行的货币政策，控制通货膨胀，防范化解金融风险，保持人民币币值稳定具有重要意义。笔者在从事现金管理工作中，发现当前现金管理比较混乱，主要存在以下几类问题：一是坐立严重。开户企业不按《现金管理暂行条例》（以下简称《条例》）和《现金管理实施细则》（以下简称《细则》）的规定及时将营业收人送存银行，直接坐收坐支；二是编造用途套取现金；三是长时间、大幅度超出库存限额保留现金；四是单位间相互大量借用现金；五是超范围、起起点使用现