论文部分内容阅读
近年来，随着中小企业、民营经济的崛起，浙江省诸暨市先后形成了大唐袜业、店口五金、山下湖珍珠、枫桥衬衫等15大块状经济。在这些块状经济较为发达的集镇，因产业聚集而形成的中小企业群体已成为推动诸暨区域经济发展的主力军。在这种情况下，如何缓解中小企业的融资难问题、为其提供更好的金融服务，已成为金融界乃至政府决策层和社会各界的一个重要课题。在此，笔者结合诸暨市块状经济的发展，就如何加强对中小企业的金融支持谈几点粗浅的看法。
一、块状经济及中小企业发展现状
块状经济是指在一定区域范围内形成的具有明显地方特色，投资主体明确、产品趋同、地域相对集中、专业化生产与分工协作相结合的企业群体，并由其带动当地社会经济发展的一种区域经济组织形式，也有人把块状经济称为“企业群落”。从块状经济的定义我们可以看出，中小企业是块状经济的主体，了解掌握块状经济的基本特点和发展趋势，对于金融机构如何加大对中小企业的支持力度有着积极的指导意义。
1.基本情况
目前,诸暨市已形成亿元以上区域块状15个，具有较高知名度和规模优势的产业主要有 ：大唐袜业、店口五金、山下湖珍珠、枫桥衬衫、陶朱贡缎、直埠鞋业等等，构成了比较完整的区域块状经济群体。全市共有集群型中小企业和个体工商户近5万家（户），遍及21个镇乡（街道）、近80%的行政村，从业人员42余万人，并带动了10万多人从事商贸、交通运输、饮食服务等第三产业。据统计，2005年全市工业总产值的近90%、工业生产总值的近50%、农民人均纯收入的72%、城乡居民储蓄存款的60%、财政收入的62%来源于块状产业。
2.主要特点
块状经济在它的起步、发展过程中有着鲜明的特点：
(1)起源的自发性和民间投资的主体性。在诸暨块状经济的萌芽、起步、发展过程中，虽然地方政府从中起到了一定的作用，但主要还是依靠民间力量，通过自由竞争实现优胜劣汰，也就是说是靠市场这只无形的手来起作用。特别是近几年来，通过兼并、改制、中外合资等形式，块状经济发达集镇的企业已逐步被私营、股份合作等民营经济所取代。很多原来从事其他行业并有一定原始资本积累的个私业主，也自主调整生产结构，纷纷加入到区域块状经济行列中来，进一步发展壮大了区域块状经济。
(2)企业的关联性和产业的集聚性。因为块状经济是具有相同属性或具有互补性的产业聚集，因而企业之间有机关联、相互配套，同属一个价值链和技术传递链，形成一个稳定的金字塔状企业群落结构。当然，块状经济的关联性不仅仅表现在企业间的关联性，还表现在为生产企业而存在的服务、中介、政府、金融等的关联性，尤其是金融与企业的关联性较为明显，金融可以促进企业的发展，同样也可以阻滞企业的发展，因此银企关联较为密切。
(3)块状产业与专门市场的互动性。专业市场与特色产业互为依托、联动发展是诸暨块状经济的一个显著特点。目前在诸暨块状经济较为发达的集镇，相继形成了一定规模的专业市场。如大唐轻纺袜业城，是全国最大的袜业市场；山下湖珍珠市场，被国务院发展研究中心认定为“全国最大的珍珠、珍珠饰品专业市场”。专业市场一旦形成，为企业拓展销售市场奠定了基础，打开了企业产品销路。2005年，我市的袜业、五金、珍珠三大专业市场，分别实现成交额84.47亿元、52.00亿元、22.36亿元 ，有效带动了当地集群产业的发展，推动了中小企业的发展和块状经济的升级。
(4)龙头企业和中介组织的推动性。经过多年的投入积累、兼并联合、改制改组、中外合资等，一批企业逐步成为特色区域块状产业的领头羊。如店口镇的海亮集团、万安集团和盾安集团等企业，他们在自身发展的同时，辐射出了中小企业所必需的市场信息、产品技术和管理经验，使得同类产业得以迅速发展，企业群落快速崛起，形成了区域性的产业块状。此外，在块状经济较为发达的区域，行业协会纷纷建立，如山下湖的浙江省珍珠行业协会、枫桥的衬衫协会等等。这些行业协会在协调集群企业之间关系、引导企业加强团结协作、推动产业发展方面起到了积极作用。
3.发展状况
(1)中小企业和块状经济已成为地方经济的重要组成部分。据调查，2005年诸暨市非公有制经济实现工业产值达297亿元，占全市工业总产值的37%，与1990年占比不到10%相比，整整提高了27个百分点。而在这部分非公有制经济中，以中小企业和民营经济为主的块状经济占了大头。如果再加上其它公有制经济成分，全市15大块状经济产值已占全市工业总产值的70%左右。同时，快速发展的块状经济在一定程度上缓解了就业压力，催生并推动了第三产发业的蓬勃兴起。可以毫不夸张地说，中小企业和块状经济已经成为推动县域经济发展的重要力量。
(2)中小企业和块状经济正从量的扩张转向质的提高。首先，从数量上看，诸暨的块状产业日趋增多，中小企业数量逐步增加。据诸暨经贸局统计，到2005年底全市形成一定气候的块状经济共有15大块，其中有2个是省批特色工业园区。在这15个块状经济区域，共有各类企业84476家，从业人员47.85万人，注册资本金71.68亿元 ，与1990年相比，企业户数、从业人员、注册资金分别增长8.3倍、6.9倍和43.5倍。今后随着戴“红帽子”的假集体企业逐步还其本来面目，以及国有企业的转制，可以预见全市的块状经济结构将有进一步的变化。其次，从企业规模看，块状经济将向规模化、集团化方向发展。目前诸暨市15个块状经济中，年销售超亿元的工业规模企业36家，有省级以上高新企业9家，而且还有进一步增加的势头。从发展趋势看，私营企业和民营企业上规模、上档次、上水平是大势所趋。其三，从产品档次看，科技含量逐步提高。企业从原来的小打小鬧、模仿照抄，发展到现在的自营生产、出口创汇，部分企业开始生产有较高科技含量的产品，向高新技术生产行业迈进。如山下湖的珍珠产业，由原来单纯的珍珠养殖走向珍珠的深加工，产品的科技含量和附加值逐步提高。
(3)中小企业和块状经济对金融服务的需求进一步加大。块状经济的发展一方面为当地金融机构提供了大量资金来源，另一方面中小企业也需要从金融机构融资来组织生产经营，而且这个需求正在逐步增大。从调查得知，当前银行信贷仍是中小企业的主要负债形式，银行信贷占中小企业总负债的90%以上。如到2006年8月底，诸暨店口、枫桥、山下湖、大唐四地的农村合作金融机构对本地块状经济的信贷投入高达15.9亿元 ，以农村合作银行为主的中小金融机构已经成支持块状经济发展升级的主力军。但与快速发展的块状经济相比，金融机构的信贷投入和其它金融服务还远远不能适应中小企业的发展需要。特别是在近几年的宏观调控政策下，国家采取了一系列紧缩银根的措施，这些措施虽主要针对房地产等过热行业，但客观上波及到众多行业，大多数企业遇到融资难的问题，中小企业所受影响更大。
二、金融支持中小企业存在的问题
1.从企业自身来看
(1)中小企业财务制度普遍不健全。由于部分中小企业的财务报告制度落后，信息不透明，缺乏审计部门确认的财务报表，未能全面真实地反映经营业绩，增加了银行对企业财务信息的审查难度，银行经营面临的风险较大。
(2)企业缺乏可用于抵押担保的财产。中小企业由于经营规模偏小、资本金不足，资产负债率一般较高，可提供抵押的财产又不多，企业难以满足银行的贷款准入条件，因而担保难、贷款难问题依然存在。
(3)中小企业法制观念、信用意识淡薄。一些企业经营者素质较低，管理水平不高，特别是大多数中小企业是家族式的管理模式，当经营出现困难时，不是在调整产品结构、加强经营管理、开辟市场上下功夫，而是想方设法拖欠贷款利息、逃废银行贷款，严重破坏了银企合作关系。
上面这三个问题，在一定程度上影响了中小企业的整体形象，挫伤了银行发放中小企业贷款的积极性，加剧了中小企业贷款难度。
2.从银行方面来看
(1)银行对中小企业贷款尚未引起足够重视。金融业务的性质决定了银行为中小企业提供服务的成本比为大企业提供服务的成本要高得多。特别是规模较大的国有商业银行，当其足以为大型企业提供服务时，就不愿为中小企业提供更多的服务。部分银行管理人员特别是基层管贷人员由于思想认识不到位，市场定位发生偏差，在业务拓展过程中热衷于做大客户，“垒大户、旁大款，轻小户、弃小户”的现象十分突出，对中小企业尚未引起足够重视。
(2)银行信贷管理机制有待于进一步改进。为了加强内部管理，防范信贷风险，银行积极进行信贷管理体制调整，这对防范信贷风险虽然起到了一定作用，但也带来了一系列问题。如信贷权限上收，弱化了基层网点支持中小企业的权限；信贷约束机制过于僵化，基层发放中小企业贷款受到限制；信贷约束与激励机制不对称，限制了信贷人员的放贷积极性；银行内部机构设置及授信授权办法条件限制过严，也不利于基层行加大对中小企业的信贷投入力度。
(3)金融产品开发力度有待于进一步加大。目前银行业的金融产品尽管较多，但专门为中小企业量身定制、适合中小企业特点的金融产品较少。特别是作为支持中小企业主力军的农村信用社（农村合作银行），由于受各种主客观因素的影响，相对来说信贷品种较为单一，服务功能不够完善，远远不能适应广大中小企业多元化的金融需求。此外，银行已出台的相关中小企业信贷政策尚需进一步完善。如从去年开始，各家金融机构根据银监会出台的《银行开展小企业贷款业务指导意见》和《关于进一步做好小企业贷款的通知》精神，在建立完善推进中小企业贷款“六项机制”上作出了不少探索，但由于经验不足，相关制度和办法可能还不成熟，需要在实践不断探索、完善。
(4)金融服务不适应中小企业的发展需要。突出表现在以下几个方面：一是信贷支持面较窄，贷款满足率较低。从对块状济经济调查反映的情况看，中小企业的贷款满足率仅为60％左右，众多企业的有效资金需求得不到满足，贷款难问题依然十分突出。二是信贷投向偏重于流动资金，技术改造资金占比较低。从贷款用途来看，用于购买原材料或组织货源的占了近90％，用于设备更新、技术改造的仅占10％。目前，农村信用社（农村合作银行）发放的贷款主要用途限于短期流动性周转资金，国有商业银行对于基层乡镇小企业的项目贷款原则上不予审批，特别是对于中小个体私营企业根本不开放基建和技改贷款。三是贷款期限结构和企业生产周期不匹配。许多中小企业普遍反映银行贷款期限过短，与企业实际的生产周期不相匹配，企业想从银行获得长期资金基本上没有可能。四是金融总体服务水平不高。从企业对金融机构服务反馈的情况看，认为手续简便、服务到位的只占极少数，绝大部分企业认为贷款审批时间过长的、手续繁琐、利率过高。
3.从外部环境来看
尽管从中央到地方各级对小企业都非常重视，银监部门也先后出台了推进小企业贷款的一系列政策意见，但支持小企业是一个系统工程，单纯靠金融部门的信贷支持是远远不够的，需要政府、工商、税务、银行、企业的共同努力。但从目前来看，这个共同配合、协同作战的氛围尚未最终形成。特别是针对中小企业金融支持的社会辅助体系还不是很完善，社会中介服务不适应银企双方的需要。一是担保机构不健全，2003年时诸暨市共有担保机构5家，但目前已有1家担保机构因各种原因解散，现全市仅存4家担保机构还在勉强运作。二是评估部门分散，手续繁琐，收费昂贵。企业资产评估登记要涉及多个管理部门，而且各个部门都要收费，如果再加上正常的贷款利息，所需费用几乎与民间借贷利率相近，普通中小企业、私营企业难以承受。三是资产评估中介服务不规范。对抵押物的评估往往不按市场行为准确评估，与贷款金额不匹配。
三、推进中小企业发展的对策措施
支持中小企业发展是一个系统工程，需要方方面面的支持和配合，单靠银行的努力是不够的，需要企业、银行、政府和全社会的共同努力。
1.努力提高企业自身素质，增强对信贷资金的吸引力
作为企业自身：一是要树立全新的现代经营理念，转换经营机制，完善企业治理结构，建立现代企业制度。二是要建立健全各项内部管理制度，特别是财务制度，提高管理水平，促进中小企业管理现代化。特别是针对财务制度不健全这个问题，要有实质性的措施，笔者认为可以尝试建立中小企业中介财务代理机构来解决这个问题。三是要重视市场调查，发挥“船小好调头”的优势，调整产品结构，提高产品科技含量，增强中小企业的市场竞争力。四是要树立风险意识，加强风险管理，防范和化解各种经营风险，从而建立起良好的企业形象。
2.深化金融体制改革，健全中小企业金融服务组织体系
要进一步深化金融体制改革，尽快建立中小民营银行与中小企业对接，以解决大银行与中小企业贷款规模不对称和信息不对称问题。但建立民营中小银行并非一朝一夕的事情，就目前的现状看，通过加快农村信用社改革，相应加大对中小企业的支持力度，不失为一种现实的选择。政府要制定具体的政策措施，积极支持农村信用社加快改革发展步伐，增强资金实力；要帮助信用社做好增资扩股工作，大力清收、盘活不良资产，增强其抗风险能力和综合实力，使其在支持中小企业发展中发挥更大的作用。但由于受服务功能和服务手段等因素的制约，仅靠农村信用社一家还难以担当支持中小企业发展的重任。笔者认为还应选择农业银行和地方性商业银行（因为其主要业务仍在县域经济内）来支持中小企业发展，建立以农村信用社、农业银行和地方性商业银行为主的中小企业金融服务组织体系。
3.监管部门要加强引导和监督，督促金融机构加大力度支持中小企业
人民银行和银监部门，要积极发挥宏观调控、金融监管职能，努力引导辖内金融机构加大对中小企业的支持力度。首先，要积极发挥货币政策的传导作用，通过再贷款、再贴现和发行金融债券等方式，引导和鼓勵商业银行和农村信用社围绕支持中小企业加快金融创新步伐，切实转变信贷、资金管理机制，积极支持基层中小企业发展。其二，要为商业银行提供更加宽松的政策，如允许商业银行以较大比例提取中小企业呆账准备金、对中小企业的贷款利息实行优惠的营业税和所得税等措施，激励和促进商业银行加大对中小企业的信贷投入，改变由农村信用社一木独撑的局面。其三，要扩大贷款利率浮动范围，并逐步推进利率市场化，运用市场机制引导信贷投向，促进、扩大基层金融机构对中小企业的信贷投量。特别是银监部门要加大对农村信用社等中小金融机构的监管力度，督促其摆正市场定位，把中小企业和个体工商户、农户作为扶持重点，纠正中小金融机构“抓大弃小”的不良倾向。
4.改进信贷管理机制，加强对中小企业的贷款营销
今天的小企业可能是明天的大企业，今天发展举步唯艰，明天可能一举辉煌。所以金融机构要进一步转变观念，要充分认识到向产品有市场、有效益的中小企业增加贷款投放，是贯彻稳健货币政策、支持经济发展的重要举措，也是提高自身盈利水平的需要。金融机构在建立风险约束机制的基础上，要进一步完善信贷激励机制，加强对中小企业的贷款营销，积极开拓中小企业信贷市场。当然在贷款营销过程中，银行对中小企业应坚持“区别对待、择优支持”的原则，以国家产业政策为导向，主动去寻找客户、挑选客户、培育客户，将那些产品有市场、科技含量高、发展潜力大、经营效益好的优质中小企业作为信贷首选对象。尤其是农村信用社，要重点支持农业产业化龙头企业、“公司＋农户”、“公司＋基地”型订单农业、农业科技示范园、特色农业生产基地。要根据地区差别，结合中小企业的实际，进一步完善贷款授权授信制度，适时适度下放贷款权限。要合理调整信用等级评比标准，降低中小企业的贷款门槛。同时在对中小企业发放贷款过程中，要进一步简化贷款审批程序，提高服务水平，对符合贷款条件的企业在申请贷款时，要推行限时服务。
5.改进服务方式，为中小企业提供全方位的金融服务
信贷支持只是金融支持的一个方面，金融部门在为中小企业提供传统存、贷业务的同时，要积极创新金融产品，通过签发银行承兑汇票、办理贴现等票据市场业务，缓解中小企业流动资金不足的困难。在签发银行承兑汇票时，可适当降低保证金的比例，并制定出较低的贴现利率，既为中小企业提供资金服务，又注重减轻企业利息负担。同时金融部位门既要给“票子”，更要出“点子”，在给企业注入资金的同时不忘给企业出谋划策，积极提供融资和经营管理等方面的信息咨询服务，帮助企业加强内部管理，规范经营行为。
6.建立健全贷款担保体系，解决企业贷担保难问题
鉴于目前中小企业资产规模仍然较低的现状，适当降低资产抵押率，制定统一的和中小企业资产规模相适应的资产抵押标准，是解决中小企业抵押难的重要途径。为了解决企业担保难问题，其它商业银行可借鉴农村信用社“联户联保贷款管理方法”，积极推行企业互保制度。同时要积极协调、引导、促进贷款担保机构的建立。金融机构要在当地党委政府的领导下，积极协调督促有关部门尽快建立贷款担保机构，采取有效措施，动用企业互保、联保、贷款保险、多渠道筹资建立贷款担保基金等形式，解决企业的贷款繁、担保难问题，同时把银行的信贷风险控制到最低限度。
7.加强政府支持职能，建立综合性服务体系
加大对中小企业的支持力度，政府的作用相当重要。作为地方政府要会同有关部门进一步优化中小企业的生存与发展環境，为金融信贷资金的投入创造必要条件。一是要优化行政服务环境。政府相关职能部门的服务方式要彻底由管理型向服务型转变，简化办事程序，规范收费行为。二是优化市场环境。要加大对市场经济秩序的整顿和治理力度，及时查处各种有损经济发展环境的违纪违法行为，为中小企业发展创造安全、公平的市场环境。三是要优化税费环境。税务部门要认真落实中小企业的相关税费优惠政策，要站在长远利益和培植税源的角度去真心关爱中小企业；工商等相关部门在办理相关登记手续时不得收取国家规定费用以外的任何费用，水、电部门不得擅自提高产品价格，人为地给企业增加负担。四是要优化信用社环境。要在打击企业恶意逃废债行为的基础上，积极开展创建信用乡（镇）、信用企业的活动，推进社会信用建设。
总之，要促使中小企业的进一步发展壮大，需要政府、企业、金融的共同努力，以农村合作金融为主的金融部门更应该切实负起职责，充分利用金融杠杆作用，加大金融支持力度，进一步促进中小企业的持续、健康、快速发展。
注：“本文中所涉及到的图表、注解、公式等内容请以PDF格式阅读原文”
一、块状经济及中小企业发展现状
块状经济是指在一定区域范围内形成的具有明显地方特色，投资主体明确、产品趋同、地域相对集中、专业化生产与分工协作相结合的企业群体，并由其带动当地社会经济发展的一种区域经济组织形式，也有人把块状经济称为“企业群落”。从块状经济的定义我们可以看出，中小企业是块状经济的主体，了解掌握块状经济的基本特点和发展趋势，对于金融机构如何加大对中小企业的支持力度有着积极的指导意义。
1.基本情况
目前,诸暨市已形成亿元以上区域块状15个，具有较高知名度和规模优势的产业主要有 ：大唐袜业、店口五金、山下湖珍珠、枫桥衬衫、陶朱贡缎、直埠鞋业等等，构成了比较完整的区域块状经济群体。全市共有集群型中小企业和个体工商户近5万家（户），遍及21个镇乡（街道）、近80%的行政村，从业人员42余万人，并带动了10万多人从事商贸、交通运输、饮食服务等第三产业。据统计，2005年全市工业总产值的近90%、工业生产总值的近50%、农民人均纯收入的72%、城乡居民储蓄存款的60%、财政收入的62%来源于块状产业。
2.主要特点
块状经济在它的起步、发展过程中有着鲜明的特点：
(1)起源的自发性和民间投资的主体性。在诸暨块状经济的萌芽、起步、发展过程中，虽然地方政府从中起到了一定的作用，但主要还是依靠民间力量，通过自由竞争实现优胜劣汰，也就是说是靠市场这只无形的手来起作用。特别是近几年来，通过兼并、改制、中外合资等形式，块状经济发达集镇的企业已逐步被私营、股份合作等民营经济所取代。很多原来从事其他行业并有一定原始资本积累的个私业主，也自主调整生产结构，纷纷加入到区域块状经济行列中来，进一步发展壮大了区域块状经济。
(2)企业的关联性和产业的集聚性。因为块状经济是具有相同属性或具有互补性的产业聚集，因而企业之间有机关联、相互配套，同属一个价值链和技术传递链，形成一个稳定的金字塔状企业群落结构。当然，块状经济的关联性不仅仅表现在企业间的关联性，还表现在为生产企业而存在的服务、中介、政府、金融等的关联性，尤其是金融与企业的关联性较为明显，金融可以促进企业的发展，同样也可以阻滞企业的发展，因此银企关联较为密切。
(3)块状产业与专门市场的互动性。专业市场与特色产业互为依托、联动发展是诸暨块状经济的一个显著特点。目前在诸暨块状经济较为发达的集镇，相继形成了一定规模的专业市场。如大唐轻纺袜业城，是全国最大的袜业市场；山下湖珍珠市场，被国务院发展研究中心认定为“全国最大的珍珠、珍珠饰品专业市场”。专业市场一旦形成，为企业拓展销售市场奠定了基础，打开了企业产品销路。2005年，我市的袜业、五金、珍珠三大专业市场，分别实现成交额84.47亿元、52.00亿元、22.36亿元 ，有效带动了当地集群产业的发展，推动了中小企业的发展和块状经济的升级。
(4)龙头企业和中介组织的推动性。经过多年的投入积累、兼并联合、改制改组、中外合资等，一批企业逐步成为特色区域块状产业的领头羊。如店口镇的海亮集团、万安集团和盾安集团等企业，他们在自身发展的同时，辐射出了中小企业所必需的市场信息、产品技术和管理经验，使得同类产业得以迅速发展，企业群落快速崛起，形成了区域性的产业块状。此外，在块状经济较为发达的区域，行业协会纷纷建立，如山下湖的浙江省珍珠行业协会、枫桥的衬衫协会等等。这些行业协会在协调集群企业之间关系、引导企业加强团结协作、推动产业发展方面起到了积极作用。
3.发展状况
(1)中小企业和块状经济已成为地方经济的重要组成部分。据调查，2005年诸暨市非公有制经济实现工业产值达297亿元，占全市工业总产值的37%，与1990年占比不到10%相比，整整提高了27个百分点。而在这部分非公有制经济中，以中小企业和民营经济为主的块状经济占了大头。如果再加上其它公有制经济成分，全市15大块状经济产值已占全市工业总产值的70%左右。同时，快速发展的块状经济在一定程度上缓解了就业压力，催生并推动了第三产发业的蓬勃兴起。可以毫不夸张地说，中小企业和块状经济已经成为推动县域经济发展的重要力量。
(2)中小企业和块状经济正从量的扩张转向质的提高。首先，从数量上看，诸暨的块状产业日趋增多，中小企业数量逐步增加。据诸暨经贸局统计，到2005年底全市形成一定气候的块状经济共有15大块，其中有2个是省批特色工业园区。在这15个块状经济区域，共有各类企业84476家，从业人员47.85万人，注册资本金71.68亿元 ，与1990年相比，企业户数、从业人员、注册资金分别增长8.3倍、6.9倍和43.5倍。今后随着戴“红帽子”的假集体企业逐步还其本来面目，以及国有企业的转制，可以预见全市的块状经济结构将有进一步的变化。其次，从企业规模看，块状经济将向规模化、集团化方向发展。目前诸暨市15个块状经济中，年销售超亿元的工业规模企业36家，有省级以上高新企业9家，而且还有进一步增加的势头。从发展趋势看，私营企业和民营企业上规模、上档次、上水平是大势所趋。其三，从产品档次看，科技含量逐步提高。企业从原来的小打小鬧、模仿照抄，发展到现在的自营生产、出口创汇，部分企业开始生产有较高科技含量的产品，向高新技术生产行业迈进。如山下湖的珍珠产业，由原来单纯的珍珠养殖走向珍珠的深加工，产品的科技含量和附加值逐步提高。
(3)中小企业和块状经济对金融服务的需求进一步加大。块状经济的发展一方面为当地金融机构提供了大量资金来源，另一方面中小企业也需要从金融机构融资来组织生产经营，而且这个需求正在逐步增大。从调查得知，当前银行信贷仍是中小企业的主要负债形式，银行信贷占中小企业总负债的90%以上。如到2006年8月底，诸暨店口、枫桥、山下湖、大唐四地的农村合作金融机构对本地块状经济的信贷投入高达15.9亿元 ，以农村合作银行为主的中小金融机构已经成支持块状经济发展升级的主力军。但与快速发展的块状经济相比，金融机构的信贷投入和其它金融服务还远远不能适应中小企业的发展需要。特别是在近几年的宏观调控政策下，国家采取了一系列紧缩银根的措施，这些措施虽主要针对房地产等过热行业，但客观上波及到众多行业，大多数企业遇到融资难的问题，中小企业所受影响更大。
二、金融支持中小企业存在的问题
1.从企业自身来看
(1)中小企业财务制度普遍不健全。由于部分中小企业的财务报告制度落后，信息不透明，缺乏审计部门确认的财务报表，未能全面真实地反映经营业绩，增加了银行对企业财务信息的审查难度，银行经营面临的风险较大。
(2)企业缺乏可用于抵押担保的财产。中小企业由于经营规模偏小、资本金不足，资产负债率一般较高，可提供抵押的财产又不多，企业难以满足银行的贷款准入条件，因而担保难、贷款难问题依然存在。
(3)中小企业法制观念、信用意识淡薄。一些企业经营者素质较低，管理水平不高，特别是大多数中小企业是家族式的管理模式，当经营出现困难时，不是在调整产品结构、加强经营管理、开辟市场上下功夫，而是想方设法拖欠贷款利息、逃废银行贷款，严重破坏了银企合作关系。
上面这三个问题，在一定程度上影响了中小企业的整体形象，挫伤了银行发放中小企业贷款的积极性，加剧了中小企业贷款难度。
2.从银行方面来看
(1)银行对中小企业贷款尚未引起足够重视。金融业务的性质决定了银行为中小企业提供服务的成本比为大企业提供服务的成本要高得多。特别是规模较大的国有商业银行，当其足以为大型企业提供服务时，就不愿为中小企业提供更多的服务。部分银行管理人员特别是基层管贷人员由于思想认识不到位，市场定位发生偏差，在业务拓展过程中热衷于做大客户，“垒大户、旁大款，轻小户、弃小户”的现象十分突出，对中小企业尚未引起足够重视。
(2)银行信贷管理机制有待于进一步改进。为了加强内部管理，防范信贷风险，银行积极进行信贷管理体制调整，这对防范信贷风险虽然起到了一定作用，但也带来了一系列问题。如信贷权限上收，弱化了基层网点支持中小企业的权限；信贷约束机制过于僵化，基层发放中小企业贷款受到限制；信贷约束与激励机制不对称，限制了信贷人员的放贷积极性；银行内部机构设置及授信授权办法条件限制过严，也不利于基层行加大对中小企业的信贷投入力度。
(3)金融产品开发力度有待于进一步加大。目前银行业的金融产品尽管较多，但专门为中小企业量身定制、适合中小企业特点的金融产品较少。特别是作为支持中小企业主力军的农村信用社（农村合作银行），由于受各种主客观因素的影响，相对来说信贷品种较为单一，服务功能不够完善，远远不能适应广大中小企业多元化的金融需求。此外，银行已出台的相关中小企业信贷政策尚需进一步完善。如从去年开始，各家金融机构根据银监会出台的《银行开展小企业贷款业务指导意见》和《关于进一步做好小企业贷款的通知》精神，在建立完善推进中小企业贷款“六项机制”上作出了不少探索，但由于经验不足，相关制度和办法可能还不成熟，需要在实践不断探索、完善。
(4)金融服务不适应中小企业的发展需要。突出表现在以下几个方面：一是信贷支持面较窄，贷款满足率较低。从对块状济经济调查反映的情况看，中小企业的贷款满足率仅为60％左右，众多企业的有效资金需求得不到满足，贷款难问题依然十分突出。二是信贷投向偏重于流动资金，技术改造资金占比较低。从贷款用途来看，用于购买原材料或组织货源的占了近90％，用于设备更新、技术改造的仅占10％。目前，农村信用社（农村合作银行）发放的贷款主要用途限于短期流动性周转资金，国有商业银行对于基层乡镇小企业的项目贷款原则上不予审批，特别是对于中小个体私营企业根本不开放基建和技改贷款。三是贷款期限结构和企业生产周期不匹配。许多中小企业普遍反映银行贷款期限过短，与企业实际的生产周期不相匹配，企业想从银行获得长期资金基本上没有可能。四是金融总体服务水平不高。从企业对金融机构服务反馈的情况看，认为手续简便、服务到位的只占极少数，绝大部分企业认为贷款审批时间过长的、手续繁琐、利率过高。
3.从外部环境来看
尽管从中央到地方各级对小企业都非常重视，银监部门也先后出台了推进小企业贷款的一系列政策意见，但支持小企业是一个系统工程，单纯靠金融部门的信贷支持是远远不够的，需要政府、工商、税务、银行、企业的共同努力。但从目前来看，这个共同配合、协同作战的氛围尚未最终形成。特别是针对中小企业金融支持的社会辅助体系还不是很完善，社会中介服务不适应银企双方的需要。一是担保机构不健全，2003年时诸暨市共有担保机构5家，但目前已有1家担保机构因各种原因解散，现全市仅存4家担保机构还在勉强运作。二是评估部门分散，手续繁琐，收费昂贵。企业资产评估登记要涉及多个管理部门，而且各个部门都要收费，如果再加上正常的贷款利息，所需费用几乎与民间借贷利率相近，普通中小企业、私营企业难以承受。三是资产评估中介服务不规范。对抵押物的评估往往不按市场行为准确评估，与贷款金额不匹配。
三、推进中小企业发展的对策措施
支持中小企业发展是一个系统工程，需要方方面面的支持和配合，单靠银行的努力是不够的，需要企业、银行、政府和全社会的共同努力。
1.努力提高企业自身素质，增强对信贷资金的吸引力
作为企业自身：一是要树立全新的现代经营理念，转换经营机制，完善企业治理结构，建立现代企业制度。二是要建立健全各项内部管理制度，特别是财务制度，提高管理水平，促进中小企业管理现代化。特别是针对财务制度不健全这个问题，要有实质性的措施，笔者认为可以尝试建立中小企业中介财务代理机构来解决这个问题。三是要重视市场调查，发挥“船小好调头”的优势，调整产品结构，提高产品科技含量，增强中小企业的市场竞争力。四是要树立风险意识，加强风险管理，防范和化解各种经营风险，从而建立起良好的企业形象。
2.深化金融体制改革，健全中小企业金融服务组织体系
要进一步深化金融体制改革，尽快建立中小民营银行与中小企业对接，以解决大银行与中小企业贷款规模不对称和信息不对称问题。但建立民营中小银行并非一朝一夕的事情，就目前的现状看，通过加快农村信用社改革，相应加大对中小企业的支持力度，不失为一种现实的选择。政府要制定具体的政策措施，积极支持农村信用社加快改革发展步伐，增强资金实力；要帮助信用社做好增资扩股工作，大力清收、盘活不良资产，增强其抗风险能力和综合实力，使其在支持中小企业发展中发挥更大的作用。但由于受服务功能和服务手段等因素的制约，仅靠农村信用社一家还难以担当支持中小企业发展的重任。笔者认为还应选择农业银行和地方性商业银行（因为其主要业务仍在县域经济内）来支持中小企业发展，建立以农村信用社、农业银行和地方性商业银行为主的中小企业金融服务组织体系。
3.监管部门要加强引导和监督，督促金融机构加大力度支持中小企业
人民银行和银监部门，要积极发挥宏观调控、金融监管职能，努力引导辖内金融机构加大对中小企业的支持力度。首先，要积极发挥货币政策的传导作用，通过再贷款、再贴现和发行金融债券等方式，引导和鼓勵商业银行和农村信用社围绕支持中小企业加快金融创新步伐，切实转变信贷、资金管理机制，积极支持基层中小企业发展。其二，要为商业银行提供更加宽松的政策，如允许商业银行以较大比例提取中小企业呆账准备金、对中小企业的贷款利息实行优惠的营业税和所得税等措施，激励和促进商业银行加大对中小企业的信贷投入，改变由农村信用社一木独撑的局面。其三，要扩大贷款利率浮动范围，并逐步推进利率市场化，运用市场机制引导信贷投向，促进、扩大基层金融机构对中小企业的信贷投量。特别是银监部门要加大对农村信用社等中小金融机构的监管力度，督促其摆正市场定位，把中小企业和个体工商户、农户作为扶持重点，纠正中小金融机构“抓大弃小”的不良倾向。
4.改进信贷管理机制，加强对中小企业的贷款营销
今天的小企业可能是明天的大企业，今天发展举步唯艰，明天可能一举辉煌。所以金融机构要进一步转变观念，要充分认识到向产品有市场、有效益的中小企业增加贷款投放，是贯彻稳健货币政策、支持经济发展的重要举措，也是提高自身盈利水平的需要。金融机构在建立风险约束机制的基础上，要进一步完善信贷激励机制，加强对中小企业的贷款营销，积极开拓中小企业信贷市场。当然在贷款营销过程中，银行对中小企业应坚持“区别对待、择优支持”的原则，以国家产业政策为导向，主动去寻找客户、挑选客户、培育客户，将那些产品有市场、科技含量高、发展潜力大、经营效益好的优质中小企业作为信贷首选对象。尤其是农村信用社，要重点支持农业产业化龙头企业、“公司＋农户”、“公司＋基地”型订单农业、农业科技示范园、特色农业生产基地。要根据地区差别，结合中小企业的实际，进一步完善贷款授权授信制度，适时适度下放贷款权限。要合理调整信用等级评比标准，降低中小企业的贷款门槛。同时在对中小企业发放贷款过程中，要进一步简化贷款审批程序，提高服务水平，对符合贷款条件的企业在申请贷款时，要推行限时服务。
5.改进服务方式，为中小企业提供全方位的金融服务
信贷支持只是金融支持的一个方面，金融部门在为中小企业提供传统存、贷业务的同时，要积极创新金融产品，通过签发银行承兑汇票、办理贴现等票据市场业务，缓解中小企业流动资金不足的困难。在签发银行承兑汇票时，可适当降低保证金的比例，并制定出较低的贴现利率，既为中小企业提供资金服务，又注重减轻企业利息负担。同时金融部位门既要给“票子”，更要出“点子”，在给企业注入资金的同时不忘给企业出谋划策，积极提供融资和经营管理等方面的信息咨询服务，帮助企业加强内部管理，规范经营行为。
6.建立健全贷款担保体系，解决企业贷担保难问题
鉴于目前中小企业资产规模仍然较低的现状，适当降低资产抵押率，制定统一的和中小企业资产规模相适应的资产抵押标准，是解决中小企业抵押难的重要途径。为了解决企业担保难问题，其它商业银行可借鉴农村信用社“联户联保贷款管理方法”，积极推行企业互保制度。同时要积极协调、引导、促进贷款担保机构的建立。金融机构要在当地党委政府的领导下，积极协调督促有关部门尽快建立贷款担保机构，采取有效措施，动用企业互保、联保、贷款保险、多渠道筹资建立贷款担保基金等形式，解决企业的贷款繁、担保难问题，同时把银行的信贷风险控制到最低限度。
7.加强政府支持职能，建立综合性服务体系
加大对中小企业的支持力度，政府的作用相当重要。作为地方政府要会同有关部门进一步优化中小企业的生存与发展環境，为金融信贷资金的投入创造必要条件。一是要优化行政服务环境。政府相关职能部门的服务方式要彻底由管理型向服务型转变，简化办事程序，规范收费行为。二是优化市场环境。要加大对市场经济秩序的整顿和治理力度，及时查处各种有损经济发展环境的违纪违法行为，为中小企业发展创造安全、公平的市场环境。三是要优化税费环境。税务部门要认真落实中小企业的相关税费优惠政策，要站在长远利益和培植税源的角度去真心关爱中小企业；工商等相关部门在办理相关登记手续时不得收取国家规定费用以外的任何费用，水、电部门不得擅自提高产品价格，人为地给企业增加负担。四是要优化信用社环境。要在打击企业恶意逃废债行为的基础上，积极开展创建信用乡（镇）、信用企业的活动，推进社会信用建设。
总之，要促使中小企业的进一步发展壮大，需要政府、企业、金融的共同努力，以农村合作金融为主的金融部门更应该切实负起职责，充分利用金融杠杆作用，加大金融支持力度，进一步促进中小企业的持续、健康、快速发展。
注：“本文中所涉及到的图表、注解、公式等内容请以PDF格式阅读原文”